文档介绍:本科毕业设计(论文)
开题报告
题目商业银行运营业务流程中风险控制问题初探
学院商学院
专业工商管理
班级
学号
学生姓名
指导教师
完成日期
论文选题的背景、意义
(一)背景意义
商业银行与其他行业相比,它的自有资本占所有资本的比例很低,属于高负债经营。商业银行吸收公众的存款,进行着高负债经营本身就具有较大的风险,并且它经营的对象比较特殊——货币,货币是一般等价物,它具有的特殊性是一般商品所没有的。
风险既是商业银行损失的来源,又是它利润的来源。合理控制防范风险会给商业银行带来巨大的利润。商业银行业务流程中所存在多种风险,也可以视作操作风险,由于内部程序、人员及系统所造成的一系列的风险,而这些风险可以细化表现为具体的不同形式,我们可以根据其不同的形式,来进行不同的防范与控制,更直接地为银行减少损失,带来利润。银行业的发展整个金融行业的发展具有非常大的影响力,控制银行内部的操作风险是非常有必要的。
(二)国外对于银行流程风险控制的理论研究成果
全球风险专业人员协会(GARP)认为,流程操作风险是指由于低效的业务运营过程而导致的主体性操作风险,是操作风险防范重点领域。
Porter(1985)的价值链模型为商业银行价值与客户导向的战略及流程集成提供了参考性的思想框架。
20世纪80年代以来企业战略分析的焦点从企业外部逐步转向企业内部,以Teecs D T (1997)等学者为代表的动态能力理论侧重于对流程和管理模式的研究,并认为将信息技术与流程相结合可以极大的增强组织的学习能力和竞争优势。
波士顿顾问咨询公司的斯托克(Stalk G,1992)和舒尔曼(Schulman L E,1992)等指出成功的企业需要把改善流程作为首要的战略目标,他们认为:公司战略的基础不是产品和服务,而是业务流程;竞争的成功取决于将公司的关键流程转换为能为顾客提供较高价值的战略能力。
同期,Michael Hammer 等提出了业务流程重组BPR(business process Re-engineering)的思想。BPR要求重新审视过去曾经代表高绩效、被沿用多年的流程逻辑,通过分拆原有流程组件的逻辑交织关系进行创造性重新组合,以价值增值为目标,删除不利整体价值增值的环节,增添新型流程联接机制和新的流程组件业务逻辑,寻找解决流程实效的新方法。
有效的风险管理已经转移到了作为企业的核心。今天的市场事件彰显的金融服务公司的许多教训,包括需要制度化适当的风险文化。领导是实现在实现这一根本的路径的关键:在整个组织,风险必须成为每个人的事。(Schlich,2009)
Krishnan & Ritchken & Thomson(2005)研究了银行发行次级债用来加强市场监测和控制风险是否可行,研究这些信用利差的变化反映在市场中的变量的变化和流动性,银行风险控制变量的变化。评估次级债是否能控制风险后,我们检查次级债是否改变了银行风险承担行为。虽然并没有找到强有力的证据来证明这一切,但是开发了银行风险控制的又一新的方面。
(三)国内对于银行流程风险控制的理论研究成果及动态
1、对现状的研究
近年来,因操作风险导致的银行大案要案频发,凸显操作风险管理的重要性。我国商业银行操作风险现状反应银行在组织结构、内部控制和管理体系等方面的弊