文档介绍：出差及差旅费管理规定(试行)
第一章总则
第一条为保证出差人员工作和生活,规范公司出差程序,本着“节约、合理、可行”的原则,制定本规定。
第二条出差人员应按照本规定程序内核报,若因特殊原因需要提高差旅费核报标准的,应按相应程序,批准后核报。
第三条出差属正常工作,应有出差工作报告。
第二章费用标准
第四条具体标准如下(标准内凭票按实际核报):
费用标准一览表
项目
职务级别
发达、省会城市(元/天)
地级市
(元/天)
县城及以下(元/天)
住宿费
拓展专员
160
120
90
采购专员
160
120
100
部门负责人
200
160
120
公司副总经理、总监、专家组
260
200
160
其他人员
160
120
90
总经理
实报实销
伙食补助费
拓展专员
餐费50元
采购专员
部门负责人
公司副总经理、总监、专家组
其他人员
总经理
实报实销;招待费另计
一、餐补限额内不需贴票给予报销,其余费用须贴票报销。
二、每月通讯费已有月报销标准的人员,出差期间不予报销通讯费。
三、报销费用原则上以实际经济业务所发生的实际发票金额核报;如发现虚报、假报、多报行为,将对当事人处以“虚报、假报、多报”金额3-5倍进行处罚,并处以警告和实名通报;如多次查实,将从重处罚,直至开除。
四、所有报销票据必须由经办人在票据背面注明经办人姓名、日期,否则不予报销。
第三章出差申报以及差旅费报销程序
第五条出差申报
一、员工出差应提前填写出差申请表,并按审批程序报批。
二、出差申请表一式两份,一份作为差旅费报销附件,一份用于存档;出差申请表应当注明出差事由、起讫时间、出差地点、预期目的等内容。
三、出差期间有业务招待的,应在出差申请表中说明事由并注明招待标准,报公司负责人审批。因故未能提前预计招待的,应先行电话报请出差审批人同意,并在出差总结中说明招待事由及费用;业务招待费经公司领导审批,财务审核后按实际票据金额报销。
四、出差的期限由分管部门领导(审批人)视业务需要安排、核定。无故超时限的,超过时限部分不予报销差旅补助,并按公司相关制度规定给予处理。
第六条出差审批
一、公司各部门副职及以下人员出差的:一天以内的由部门负责人审批;两天以上的由部门负责人审核,分管副总经理审批;部门负责人出差由分管副总经理审批。
二、公司总经理助理、副总经理出差的,由公司总经理审批。
第七条差旅费的借批及核报
一、因出差预借差旅费应填写借款单,注明借款用途、借款金额、还款日期以及身份证号码,并提供身份证复印件,财务部核对身份证原件后予以支取借款。
二、借款在报销差旅费时结清,如实际发生的差旅费不足抵扣借款的,应当在还款日前结清。到期仍未结清欠款的,每月从工资中扣除。还款期间工资每月按当地最低工资标准核发,余额部分归还欠款。
三、借款人离职后未归还欠款造成公司损失的,依法追究赔偿责任。所在部门负责人承担连带赔偿责任。
四、前期借款尚未结清但因工作需要再次借款的,公司高层管理人员及管理部门的员工应经总经理审批,各部门的员工应经所在部门分管领导审批。
五、一次预借差旅费在2千元以下的,由所在部门负责人及分管副总经理审批;2千元以上的,须报公司总经理审批;2万元以上的报董事长审批。
六、出差人员回公司后,应在3个工作日内填写《出差总结表》,办理报销手续。出差总结表一式两份,经出差审批人审批后将出差申请表交存档部门登记存档。登记后的出差总结表一份用于差旅费报销,一份用于存档。
第八条交通费规定及管理办法
一、部门负责人及以下级别的员工出差,原则上不得乘坐飞机及火车软卧、软座、动车组一等座、高铁,因处理紧急事务或综合考虑出差成本以及其他特殊需要的,本着高效、节约的原则,须经公司办公室负责人审批。若飞机票打折后的价格低于软卧、软座、动车组一等座、高铁同期价格时,须经公司总经理审批后,方可乘坐。
二、公司高层管理人员出差,原则上乘坐飞机经济舱、高铁二等座,因特殊情况需乘坐飞机头等舱、高铁一等座交通工具的,须经公司总经理审批。
三、员工出差乘坐火车、汽车连续时间十二小时以上的,或从晚七点至次日晨七时之间在车上过夜连续六小时以上的,可购硬席卧铺。
四、乘坐汽车出差,汽车票为定额发票的,报销时应注明起讫时间、地点、实际发生金额。汽车定额发票应经直接上级签批,在标准内据实凭票核报;乘坐火车、汽车应出具有效票据,且与出差时间、出差地点相吻合。
五、购票产生的订票费不得超过当地核定标准,特殊情况应经分管副总经理审批。
六、为提高安全性,公司员工出差,距目的地单程超过三百公里的,不得配备车辆。因工作特殊需要配备的,公司部门员工