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20xx年度县政府通过预算安排敬老院运转项目资金共162万元。资金由县财政拨付到县民政局账户,民政局按照每所敬老院6-8万元的标准及时足额拨付到乡镇敬老院。 (二)基本支出 经过对敬老院支出账目的核查统计,20xx年24所敬老院及实际支出210万元,用于各乡镇发放敬老院工作人员工资及敬老院厨改、扩建等项目。 (三)结余(亏损) 经查实,项目资金不足,由于敬老院工作人员的增加,运转资金不足,保障基本运转还缺48万元,敬老院工作人员工资不足部分、敬老院水电费及办公费等支出从其他资金中列支。敬老院工作受到一定的影响。 按照项目单位财务相关的原始凭证、费用单据,资金使用基本符合财政拨款和预算使用的标准, 三、项目的制度建设和各项法律法规制度的执行情况 民政局制定了《敬老院管理细则》、专项管理制度和专项资金管理制度,对敬老院资金运行进行了管理。基本能按相关规定、制度执行。 四、项目的产出成果及效益情况分析 通过对各乡镇按照敬老院工作人员工资及运转经费的投入,24所敬老院运行基本稳定,设备设施运行良好,工作人员比较稳定,供养人员入住率达到90%,有1所敬老院达到国家优秀,有3所取得省“三星级”称号,其他敬老院基本符合市“二星级”标准。我县率先在全省开展特困集中供养护理区建设,全县陆续建设了三塘、谭子山敬老院、硫市敬老院、洪山敬老院、云集街道敬老院、铁丝塘敬老院等6个护理区,能够按照国家要求,为失能、半失能的特困人员提供高质量的`、专业的护理服务。 项目管理上:敬老院工作逐渐开展,管理日趋完善。组织机构健全,人员配置到位,工作职责明确。增强管护工作的积极性和主动性,从业务素质、服务态度及工作效果等方面,切实提高,特困人员的生活和护理基本得到保障,为推动县农村敬老院建设管理取得实质成果。 五、存在的问题 主要存在经费不足的问题。通过翻阅凭证及相关账目,发现专项资金不足。敬老院工作人员的工资没有按照国家规定标准发放,工作人员“三险一金”的基本保障未落实,尤其是养老保险没有得到落实,已引发敬老院工作人员几次到县委、县政府上访,敬老院难以招聘护理人员,不能保障护理的需要;运转资金不足,导致有些敬老院消防设施不合格、房屋不能及时修缮,厨房设施不完善食品安全工作开展困难。 六、相关建议 针对存在专项资金不足的问题,我们建议:按照预算管理规定,及时向县政府的财政申请,争取将敬老院运转经费足额列入财政预算。敬老院专项资金按项目名称、资金用途进行核算,准确反映各类专项资金的拨入、支出以及结余情况。 养老机构运转经费项目事前绩效评估报告2 一、项目基本情况 (一)项目概况 。彩票公益金是按照规定比例从彩票发行销售收入中提取的,专项用于社会福利等社会公益事业的资金,按照政府性基金管理办法纳入预算,实行收支两条线管理。 福彩公益金遵循“扶老、助残、救孤、济困”的发行宗旨,主要用于资助老年人、残疾人、儿童等特殊群体提供服务的社会福利项目,以及其他社会公益项目。 (二)项目实施情况 。一是居家养老服务(适老化工程),20xx年富民县适老化改造工程,对60户特困家庭进行适老化改造,目前已全部完成改造。二是县级失能照护中心改造,按照《云南省民政局关于加快落实20xx年省政府10件惠民实事加强全省基本养老服务体系建设的通知》(云民发〔20xx〕143号)要求,需对县中心敬老院失能照护中心进行改造。截止12月6日,已建设医务室1个,已新增护理型床位50张,明厨亮灶提升工程已完成。三是按照市民政局下达我县年内需完成2个新时代老年幸福食堂建设任务,并以挂牌营业为验收标准,在原城南、城北社区进行改造,于20xx年11月1日开工,20xx年12月8日完工,20xx年12月10日完成竣工验收,现已挂牌营业。四是县中心敬老院运营补助,共支出17万元用于养老服务机构运营日常开支。五是居家养老服务中心补助,大营街道永安村委会居家养老服务中心,项目占地480㎡,建设规模400㎡,设置床位10张,项目现已开工建设。赤鹫镇龙潭村委会农村互助养老服务站建设占地580㎡,建设规模400㎡,设置床位10张,项目现已开工建设。六是县中心敬老院提质改造项目,县中心敬老院地坪提质改造、县中心敬老院消防提质改造,此项目通过公开招投标的方式,经造价、施工、监理、审计等程序进行改造,现已完成改造。 (1)居家养老服务(适老化工程),资金来源于市级财政(昆财社﹝20xx﹞167号中央专项彩票公益金支持居家和社区基本养老服务提升项目补助资金,),20xx年对60户特困家庭进行适老化改造,,。 (2)老年福利项目,资金来源于市级财政(昆财社﹝20xx﹞170号20xx年第二批省级民政事业专项资金(),一是幸福食堂建设,支付建设资金30万元,在原城南、城北社区进行改造,20xx年12月10日完成竣工验收,现已挂牌营业。二是中心敬老院运营补助,用于县中心敬老院日常运营开支,共支出17万元。三是县级失能照护中心改造,已建设医务室1个,已新增护理型床位50张,明厨亮灶提升工程已完成。建设医务室补助资金25万,,明厨亮灶15万,,结余资金50万元。 (3)居家养老服务中心建设,资金来源于(昆财社﹝20xx﹞113号20xx年第二批养老体系建设市级补助资金,(15万元)、(昆财社﹝20xx﹞48号20xx年养老体系建设市级补助资金,(35万元)。大营街道永安村委会居家养老服务中心总投资65万元,目前到位资金25万元,20xx年6月28日,经局党组会讨论通过,同意拨付25万元作为项目工程款,项目现已开工建设。赤鹫镇龙潭村委会农村互助养老服务站,总投资55万元,目前到位资金25万元,20xx年6月28日,经局党组会讨论通过,同意拨付25万元作为项目工程款,项目现已开工建设,结余资金0万元。 (4)县中心敬老院提质改造,资金来源于(昆财社﹝20xx﹞166号20xx年第二批省级福利彩票公益金老年人福利专项资金(150万元),其中35万元用于支出县中心敬老院消防提质改造费用,30万元用于支出室内地坪改造工程款,,。 (5)县中心敬老院提质改造,资金来源于(昆财社﹝20xx﹞133号20xx年养老院服务质量提升市级补助资金(90万元),其中50万元用于支出县中心敬老院室内地坪改造工程款,,地坪造价咨询费1万元,。于20xx年10月1日开始施工,于20xx年12月24日完成竣工验收。10万元用于支出明厨亮灶改造费用。8982元用于支出购买电子屏费用。。 (6)拨付县中心敬老院机构运转经费4万元,资金来源于(昆财社﹝20xx﹞47号20xx年特困人员休养服务机构运转补助经费。 (7)县财政每年下拨用于公办养老机构运行费17万元,用于工作人员生活补贴36万元,共计53万元。 。在民政资金管理上严守相关政策法规,彩票公益金管理制度、财务管理制度日趋健全,保证制度的有效实施,执行情况良好。会计核算真实完整,项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符,支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。资金拨付程序规范,资产管理制度健全,定期对资金使用情况进行检查,严格确保项目质量。 (三)绩效目标 。加强和规范彩票公益金专项资金管理,提高福利彩票公益金专项资金使用效益;建立健全绩效评价机制,更好实现富民县福利彩票公益金绩效目标。 (1)产出目标 计划完成2个街道级综合养老服务中心建设,6个养老服务中心建设,4个幸福食堂建设。 (2)效果目标 促进以上8个养老服务机构、4个幸福食堂建设更趋完善,管理水平不断提高,老人得到更多照顾,享受了更好服务,受众满意度超过90%。 二、绩效评价工作情况 (一)绩效评价目的 全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成,效果目标是否实现等方面的内容,总结经验,查找不足,为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上,重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性,以评价财政资金的使用效率和效果,为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。 (二)绩效评价原则、评价方法 。遵循科学规范、全面系统、客观公正和绩效相关的工作原则,公开公正来管理使用资金。 。 采用比较分析法、公众评判法、查问询证法、实地考察法等方法,做好问题设计和调研地点选择,对绩效评价指标体系进行综合评分,从定量和定性两方面对项目实施绩效进行评价。 三、评价结论 (一)评价结果。本项目投入符合国家政策,项目过程管理有待规范,项目产出良,效果优。,绩效自评结果将有助于提高养老服务工作水平、提高工作的质量,确保养老服务建设工作做实、做细,力求受助群体得到幸福感、获得感。 四、成本效益分析 养老服务工作直接面对群众,基层服务能力必不可少,养老服务工作更是贴近年老弱势群众,提升基层服务能力,组织培训基层民政服务人员,更好的服务于群众。 五、主要经验及做法、存在的问题和建议 (一)主要经验及做法:20xx年我县福彩公益金主要用于养老服务建设方面,因资金限制仅能推进少部分养老服务机构完善基础设施和质量改造。 (二)存在的问题:县级配套资金紧张,有限经费仅只能发放固定经费,建设资金短缺,阻碍了公益事业基础设施配套,制约了公益事业规范化发展。 (三)建议和改进措施:为落实民生政策,促进各项公益事业更好地普惠广大群众,建议上级追加扶持资金,使公益事业功能更齐全、作用更完善、效果更明显。加大弱势群体救助力度,提高福彩公益金投入比例。受经济发展水平、疾病、自然灾害影响,弱势群体总量存在不确定性,一定程度上影响社会安定。为最大限度减少弱势群体总量,实现和谐共处、共同富裕,请求加大福彩公益金投入比例,予以弱势群体更多关注,发挥社会救助的重要功能,维护社会稳定。 养老机构运转经费项目事前绩效评估报告3 一、项目基本情况: (一)项目概况 鹤城区为怀化市市辖区,。下辖3个乡镇91个行政村、7个街道办事处社区。鹤城区卫生局辖基层卫生机构21个,医务人员330人,其中社区卫生服务中心11个、站4个、乡镇卫生院6个。全区已经全面实施国家基本药物制度,所有居民都享受了药品零差率销售,全年药品销售总金额1380万余元,让利200万余元。