文档介绍：该【酒店应收账款管理办法 】是由【夏天教育】上传分享，文档一共【3】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【酒店应收账款管理办法 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。酒店应收账款管理方法酒店应收账款管理方法第一条为进一步规范我公司应收帐款管理,保证资本周转顺畅,防止呆帐、死帐的出现,并联合公司实质状况,特拟订本方法:第二条署名挂账规定。〔一)各单位若署名挂账,一定有署名协议。协议签署前,第一由各实体财务部负责检查单位资信状况。若可行经实体负责同人署名并上报公司总经理审批后;方可签署花费挂账协议。若擅自挂帐造成的经济损失由该经办人全额补偿,同时给于违纪办理。(二)署名挂账协议一定明确署名人员,并预留署名人的署名字样,两方单位盖印,法定代表人署名,明确各自权益义务。(三)小型公司、新办公司原则上不赞同署名;如署名除履行第(一)条规定外;一定每个月一结算,假如到期不结账,即要停止署名。实体财务要以书面的形式将拟停止挂帐的单位当日内上报公司财务部。经审批后由公司财务部实时通知到各实体,各实体接到通知后以书面形式即时通知各花费吧台,对未按规定履行造成经济损失由经办人全额补偿,同时按违纪办理。若属信息传达不到位造成的经济损失由各实体财务负责人全额补偿,并做违纪办理。(四)小型机关、行政、事业单位,资本不可以保证的,原则上不赞同署名,确要署名,实体要按以上程序上报审批后方能够署名挂账。若违犯规定处分举措同第(一)条。(五)个人一律不赞同署名挂账。原则上不赞同担保署名,有特别状况,关系单位或关系人需暂时挂帐(无挂帐合同)的;遇有这类状况,一定由餐厅经理(营销经理)以上管理人员赞同并署名担保才能挂帐,挂帐总数不得超出5000元,并由担保人负责回收,其余人无权担保挂帐。第三条应收账款的催收(一)应收账款由各实体负责催收,实体负责人本实体应收账款负总的责任,实体财务部安排催收人员。(二)一个单位同时在几个实体挂账的,由挂账金额大的实体催收。(三)催收时间按照两个标准,时间标准为每两个月催收一次,金额标准为每个单位挂账超出5000元时,本次即要催收。(四)催收人员应做好详尽的催收状况记录,回收的款项做好标记,并在回单位后与出纳员办妥款项交接手续,未能回收的款项要详尽注明原由,经三次催收未能回收并估计此后没法回收的款项,报总经理赞同后,实时做出相应的账务办理。(五)催收记录应妥当保留,作为评论顾客资信的重要依照之一。(六)假如结算方式使用的是支票,发现空头后,将退回原经办人员自行催要,时间定为10天,10天后从头转作外欠帐管理。第四条应收帐款账单及传达的管理(一)各吧台核算员对署名账单的合规性负责,审查内容包含:署名单位能否与本公司协议挂账,署名人能否协议规定的人员,笔迹能否真实、清楚,金额能否正确。若署名账单存在上述问题,款项由该核算员负责回收,没法回收的,负补偿责任。(二)各实体来往帐款会计,应付账单的合规性、真切性负审查责任,若经来往账款会计审查过的账单存在(一)中所述瑕疵且出呆账、死账的,该来往账款会计负连带责任,按过错办理。(三)各实体来往帐款会计于每个月29日上午10点前把当月的应收帐款明细表(与当月财产欠债表应收帐款余额查对无误后,以表格形式打印一式两份)报公司来往帐款会计处;待汇总后上报总经理。(四)吧台之间帐单传达:当班收银员一定做好帐单的传达工作,不得延迟。若出现因传达不实时造成漏结账现象,由该收银员所有补偿并作违纪办理。(五)来往财款会计审查退后回吧台的账单,即因收银职工作责任心不强造成的署名不清、不实而形成的欠款,由该经办收银员补办手续,若出现呆账、死账,由该收银员所有补偿。(六)公司财务部要每两个月对各实体署名挂账的单位花费、结算进行一次评估,并将评估状况汇总到每个月的经营剖析报告中,作为经营剖析会的一个重要问题进行集体议论,进而决定能否赞同此后持续署名挂账花费。