文档介绍：**公司财务管理办法
为强化财务监督职能,规范各部门间手续传递特制定本办法。全体财务人员及相关各部门应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,严格按照公司财务制度做好自己的本职工作,树立为客户服务意识,对待工作认真踏实,不做有损公司的事。
财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,确保财务工作的合法性。
2、建立建全公司各种财务管理制度,严格按照公司财务工作程序执行。
3、采取切实有效措施保证公司资金和财产的安全,维护公司合法权益。
4、编制和执行公司财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金有效的供应。
5、进行成本、费用的预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗,节约费用,提高经济效益。
6、建立建全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库,办公司用品库的管理。
8、及时核算和上交各种税金。
9、参与材料供应并负责与材料供应商进行结算。
10、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全和有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作;完成领导布置的其他任务。
二、会计人员岗位职责
1、负责记好财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。
2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。协助经理编制并执行财务预算。
3、认真审核原始凭证,对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。负责控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围。
4、定期对会计工作的各项数据进行分析、检查,书面向经理汇报财务情况,当好经理参谋,发挥财务监督作用。
5、月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作,分月编号,整理清楚,分类排列,以便查阅妥善保管和存档。
6、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。
7、负责掌管财务印章,严格控制支票的签发。
8、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行财务管理方面的安全制度,确保不出安全问题。
9、严格遵守,执行国家财经法律法规和财务会计制度,作好会计工作。
10、定期清理往来款项,对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见,采取清理措施。
11、对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后,方可交给出纳人员进行收付款,对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。
12、保守本公司的商业秘密,除法律规定和总经理同意外,不能私自向外界提供和泄露公司的会计信息。
13、每月负责公司各项目成本费用的收集工作,认真检查成本核算的原始数据,保证其准确性。
14、认真执行财务规定,按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的准确、规范。
15、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表,对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失,应查明原因,分清责任,专项报告。
16、加强税务知识的学****为公司合理避税提供可操作性方案。
三、出纳(现金员)岗位职责
1、做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性。
2、每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
3、严格执行现金管理制度和结算制度,根据总公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。
4、根据帐务处理需要,及时将在手单据整理移交会计编制记账凭证。配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作。
5、及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。
7、保管好现金、银行卡及其他证券,对于现金和各种银行卡折,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人。
8、严格遵守现金管理制度,所收各类款项要及时送交集团财务部,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。
9、根据规定和协议,作好应收款工作,定期向领导汇报收款情况。
10、根据公司领导的需要,编制资金流动及结存情况报表。
四、出纳(现金员)基本工作流程:
1、货币资金核算
根据需要到集团财务支取备用金;
办理现金收付,严格按规定收付款项。
登记日记账,保证日清月结。
保管库存现金,保管银行卡折。
复核收入凭证,办理销售结算;
将日常所收款项及时送交集团财务部。
2、现金收付
现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到***予以没收,由责任人负责。
现金一经付清,应在原单据上加盖“已核销章”。多付或少付金额,由责任人负责。
把每日收到的现金送集团公