文档介绍：信用証(LC)基本知识
培訓
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培訓目的
認識信用证的作用
了解其风险及责任
更方便与客户的谈判
更正确使用信用证
提高企业的专业水平
多些人认识、提高沟通效率
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培訓目錄
一、甚麽叫做信用証?
九、信用证的基本环节
二、信用证的功能?
四、信用证分类
五、信用证文件要求与贸易条款关系
六、不符点的定义
七、造成不符的原因
八、风险级别
三、申请人、受益人与开证行的责任?
十、银行的收费
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一、甚麽叫做信用証?
英文描述:LETTER OF CREDIT (简称L/C) 或 D/C(documentary Credit)
LC 是因为国际贸易而衍生的一种支付工具
信用证是由国际商会
(International Chamber merce)负责监管
各地国家之银行处理是按商会制定之跟单信用证统一惯例(UCP500)规定执行。
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一、甚麽叫做信用証?(续)
信用证是由开证银行根据申请人(又称开证人)填写的申请表,然后通过开证银行开出给指定的收款方(又称受益人)或收款方指定的银行(称为代理行或通知行)按照LC上的条款执行采购销售业务後的货款兑现之依据(又称付款合约)
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申请人
APPLICANT
付款方
开证行
OPENING BANK
代理行或通知行
ADVISING BANK
受益人
BENEFICIARY
收款方
或
各责任方的描述
如果申请人为神州--此份 LC 称为入口LC
如果受益人为神州--此份 LC 称为出口LC
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二、信用证功能?
减低买卖双方的信用风险,银行作为担保;
利用信用证合理安排公司的资金使用;
-通过与银行的信用或抵押开出信用证;付款方不用即时付款;
-收款方对於资金周转可以利用信用证作抵押,获得较低的贷款利率
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三、申请人、受益人与开证行的责任?
申请人的义务及责任
申请人在需要开证前,必须要与银行协商,银行批准有信用额度或申请人将保证金或抵押作为银行担保
如果单据与信用证条款一致而申请人拒绝“赎单”则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有
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三、申请人、受益人与开证行的责任?
受益人的义务及责任
受益人必须审查一下开证行的信用
受益人必须核对信用证的内容是否与销售合同相符,是否可以执行?
受益人必须按时提交信用证指明的单据,而且内容必须相符;
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三、申请人、受益人与开证行的责任?
开证行的义务及责任
开证行收到申请人的信用证申请,必须审查申请人信用额度或保证金
开证行收到受益人的议付银行的单据,必须审查单据是否不符?必须在收到单后七天内回覆,否则不能“拒付”
单据在没有不符的情况下,通知申请人付款,如果申请人拒绝付款或是申请公司已倒闭,付款责任将由开证行承担;
单据在有不符的情况下,开证行通知申请人,由申请人通知是否付款?
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