文档介绍：财务工作手册
第一部分财务岗位设置及工作职责
各岗位工作人员要认真履行岗位职责,严格遵守作息时间和公司制定的请(休)假审批制度,不准迟到早退,未经批准,不得擅自离开工作岗位。遇有人员调动等工作变动时,负责人要认真安排好交接,财务中心派人参加监交。各岗位人员除完成本职工作外,要完成领导交办的其他工作事项,全心全意为公司发展服务。
根据工作需要,财务中心设置以下岗位:财务总监1名,财务经理1名,主管会计3名,出纳1名(兼网管与资产管理),分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名(业务比较少的,开票员、稽核员合并),其中:xx分公司编制2人,xx分公司编制3人,xx分公司编制3人,xx分公司编制2人(现缺1人),xx分公司编制2人,每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名。
财务中心岗位框架图
财务总监
财务经理
分公司财务
总部
财务人员由总部统一招聘,统一培训,统一委派,统一考核,统一管理。
财务中心门应按框架结构建立财务信息上传下达渠道,不得越级报告。但特殊情况下,公司主管会计认为有重大问题需要上报的,可以直接向财务总监反映。
一、财务总监岗位职责
、企业会计制度、会计准则以及相关法律、法规,对公司财务进行全面具体管理。
。
、考核和监督控制工作。
、经济情况分析工作。
,跟踪实施情况。
、结算执行情况,对财务报表、财务报告编制工作严格把关。
7. 负责公司资金管理调度工作。定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查。
、投资效果分析。
、兼并、整顿、清理工作。
、人员调整工作。报请公司领导奖惩、任免下属公司财务负责人。
。
、检查财务纪律执行情况。
。
二、财务经理岗位职责
、年度财务预算、决算的编制以及相关财务文件的起草、修改和落实执行。
,根据部门会议研究确定的原则,草拟有关财务、资产管理工作长远规划和年度计划。
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、年度财务工作总结。
,加强与有关部门业务工作的联系协调。
、会议的安排筹备等工作。
。
。对总部出纳签发的支票要索审查无误后,负责加盖在银行备案的印章。
9. 负责总部及分公司工资计算、审核,按时安排专人负责发放,并予以监督,接受员工薪酬投诉与妥善处理。
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四、往来管理岗位职责
。
:合作供应商(包括美亦等受托代销业务)合同管理、结算、嘉奖提成、广告、装修、补贴、存货进价监控、政策利用、与合作商品供应商、劳务供应商的往来(运费、包装费、委托加工费等)。
、核算、对账,按时结算款项。
、销售品种分布、滞销商品等分析。
、银行贷款、职工集资款的核算与管理。
、押金、应收预收款的管理。
,复核并执行对外汇款通知。
,保证准确及时,报表包括(但不限于):库存报表、商品销售分析表、应付帐款表、月度完成任务表、嘉奖报表、广告报表、大额资金使用报表、应收帐款报表、其他应收报表、其他应付款报表等。
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五、财务分析岗位职责
,做出书面报告。
、负债、所有者权益情况进行具体量化分析,通过期间比较,发现问题与异常,提出合理化建议。
、费用开支、资金收支计划进行分析,甑别异常情况,提出改进建议。
,保证准确及时,报表包括(但不限于):资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表、费用分析表、趋势分析表等。
、利润实现情况,提出增收合理化建议。
,提出改进建议与措施。
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六、总部出纳(分公司收银员)岗位职责
,签发支票,并在支票领用单上填写支票号,交稽核岗加盖预留银行印章。
,填制银行汇款凭证,由稽核岗盖预留银行印章后,负责及时送交银行。
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