文档介绍：片区220KV电缆化改造工程
跟踪审计技术标
A、跟踪审计工作的指导思想和跟踪审计目标
在造价咨询工作过程中,实事求是,客观公正,一切以事实为根据,严格按照国家有关法律、法规计价,严格履行合同,维护各方合法权益,确保咨询结果客观公正。以“过硬的素质、精湛的技术、良好的信誉、优质的服务”为工作目标,追求“技术能力一流化、工作程序规范化、服务成果超值化”的工作标准。
1、质量目标:
为确保达到招标文件所要求的质量标准,在审计过程中,我公司将严格执行《审计质量控制和考核办法》,承诺单项工程差错率不大于3%,造价咨询合同履约率100%,投诉率为0。
2、进度目标
完全响应建设方对其审计质量进行复审的规定。确保合同工期,服从建设方关于整个工程的整体安排,建设方委托的其他审计按要求的时限及时完成。我们将按建设方的要求,在审计过程中认真做好跟踪审计日记记录,每周向建设单位汇报一次工作进展情况,每月出具工程形象进度审核报告,在跟踪审计结束后,向建设方移交审计书面、电子资料各一套。
3、合同管理与组织协调
认真审查施工承包合同和认真履行造价咨询委托合同,站在公正的立场上,充分发挥造价咨询单位的控制作用与第三方的特殊作用,注意协调好业主、承包商及各协作部门的关系。做好合同管理用规范来约束合同各方的行为,提高管理水平。
在建设项目开工前阶段,收集建设项目的审批文件。包括项目建议书、可行性研究报告、环境影响评估报告、概算批复、建设用地批准、建设规划及施工许可、环保及消防批准、项目设计及设计图审核等文件是否齐全、完整。熟悉现行有关文件,并协助采购人办理相关手续。
参与采购人本阶段的招标工作。
落实与各建设项目相关单位签订的合同条款是否合规、公允,与招标文件和投标承诺是否一致。
落实建设项目的资金来源是否落实到位、是否合理、是否专户存储,建设资金能否满足项目建设当年应完成工作量的需要。
落实各种规费是否按规定及时缴纳;减、缓、免手续是否完善,是否符合有关规定。
在建设项目施工阶段,检查合同履行情况。检查与建设项目有关的单位是否认真履行合同条款,有无违法分包、转包工程。如有变更、增补、转让或终止情况,检查其真实性、合法性。
编制并与承包人(包括分包人)核对施工图预算,确定工程预算造价,检查项目预算执行情况。检查有无超出预算范围开支和不按预算规定购置设备、材料,挤占或者虚列工程造价等问题。
检查内控制度建立、执行情况。检查采购人是否建立健全并执行了各项内控制度。如工程签证、验收制度;设备材料采购、价格控制、验收、领用、清点制度;费用支出报销制度等。应督促、指导建立完善的管理制度。
检查工程设计变更、隐蔽工程、施工现场签证手续是否合理、合规、及时、完整、真实,进行必要的现场勘验和确认;
根据工程进度计划,掌握施工进度,编制总体资金使用计划,并根据工程实际进展情况及时调控;参加关键工序及阶段性验收,落实、审核施工单位报送的完成工作量报表,并提供阶段性付款审核意见,经采购人同意后作为支付进度款的依据。
对清单项目、材料、设备定价进行市场考察和审核确认,参与设备和材料的入库验收,加强设备、材料价格控制,尤其要对承包人(包括分包人)自行采购的设备、材料的价格进行检查,防止从中加价。对已购设备、材料因故不能使用的,要分析原因,分清责任,并提出处理意见或及时处理。
会同采购人工地代表、监理人员和施工单位相关人员对施工中采用的新设备、新材料、新工艺、新技术进行确认,并监督其利用情况。
审核施工单位送审的工程竣工结算,出具工程造价咨询报告书,接受评审或复审。
提供工程造价控制有关的咨询服务。组织或参与工程造价控制的会议。
了解适用的国家、省、市优惠政策及各级政府给予该项目的优惠政策,落实贯彻执行情况。
根据工程情况,落实各参建单位专业人员到位情况,确定工程造价控制目标,制定详细的控制实施细则。
核定分阶段完工的工程结算。
审核工程变更、现场签证等发生的费用,调整造价控制目标,及时向采购人提供造价控制分析报告。
B、针对采购范围以及服务范围内工作的工作方案
一、供应商的选择与合同的签订
(一)审计内容(风险点)
1、供应商是否按公司的要求与制度,是否经过主管领导的审查与审批。
2、供应商与预选供应商的名单是否单一,是否及时评选更新。
3、采购部门是否单独与供应商进行谈判,谈判内容是否有记录。
4、签订的合同或订单所列项目和规格是否与申请部门所列的项目、规格相符(包括数量与价格等)。
5、签订的合同或订单条款与谈判内容是否一致。
6、申请物资采购时,是否核对预算项目及库存材料,签核手续是否齐全。
7、物资采购价格的确定依据是否充分合理,与当时的市场价相差如何。
8、采购合同