文档介绍：财务管理中心岗位职能细化
财务管理中心的人员编制:
岗位
人数
姓名
备注
财务管理中心经理
1
预算管理与
财务分析专员
1
信用管理与
资金管理专员
1
成本管理专员
1
兼六部的财务管理工作。
事业部财务管理员
7
除六部外,各事业部设一名专职的财务管理员,暂由各事业部财务经理兼任。
合计
11
二、财务管理中心的岗位职责(不含财务管理中心经理):
(一)预算管理员:
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
建立财务预算及相关制度,规范预算执行的反映和监督方法,实现预算的导向作用。
制度建设:规定预算的范围和内容;确定预算的编制、修改程序、方法和反映形式;制定预算的考核办法。
制定财务决策,对公司的各种财务问题制定行动方案。
遵循预算管理制度,根据产生的问题采取行动,纠正不利偏差。
编制管理:收集与汇总各项预算资料,并编制预算报表。
核准会计核算部门记录的实际数据,编制预算和预期财务报表。
积极配合主要负责人,收集和提供资料、信息,运用财务方法和经营对投资进行可行性分析;向财务分析负责人提供公司明细预算并解释说明;根据预算执行与预算对比,找出生产经营和差异及其原因,并及时与财务分析人员交流。
预算的分析:将预算执行结果与预算比较差异,提出考核意见,并提示风险,寻求补救方法。
计算应达标准,对比标准与实际数据的差异进行分析和调查。
;根据考核与评价结果,对执行人员进行奖惩,激励工作热情;
:在采取行动与激励之后,依据新的经济活动状况重新决策,为下一步决策提供依据。
需完成之工作表格:
《预算核算办法表》、《预算申请表》、《预算控制表》、《预算变更申请表》、《预算概略计算表》、《预算统计表》、《销售预算表》、《产品生产预算》、《材料采购预算》、《直接材料预算》、《直接人工预算》、《制造费用预算》、《销售费用预算》、《管理费用预算》、《生产成本预算表》、《现金预算》、《预计资产负债表》、《预计利润表》、《预算差异分析表》、《实际费用与预算费用比较表》、《资金收支实际与预算比较表》。
(二)财务分析员:
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
根据财务报表和相关信息,及时对进行财务分析,分析财务管理中的各种问题,提出相关建议,供管理层决策。
构建和优化财务分析体系。
;确定各财务报表的分析内容、指标,确定各财务报表的报告格式、上报时间;确定各财务报表的分析方法;统一附表内容和格式;确定专项财务分析的内容、方法、上报时间。
,对公司的偿债能力、资产管理能力、盈利能力和抵抗风险能力进行分析。
,包括现金收付控制、存货控制、固定资产控制、采购业务控制、销售业务控制。
,找出差异和造成差异的原因,提出纠正措施,对未来运作提出建议。
根据不同的目的,进行专项分析。
对不同的会计数据,采用多期比较分析、结构百分比分析、定基百分比趋势分析等方法,查明某财务项目发生了变化,并明确该变化对公司未来的影响。
制定理想财务报表,确定标准财务比率,为报表分析提供依据,并查找差距,为解决问题的症结提供有效的信息。
需完成之工作表格:
《销售费用设定表》、《销售费用分配表》、《管理费用设定表》、《管理费用登记表》、《研究开发费报告表》、《财务费用设定表》、《收入预计表》、《汇总销货日报表》、《分部销货日报表》、《销货明细表》、《月份收款状况表》、《营业分析月报表》、《产销量变动分析表》、《各部周转资金分析表》、《各部产销能力比较表》、《各部财务状况比较表》、《各部资金收支计划表》、《各部往来支出金额表》、《各部费用分摊表》、《各部奖金分配表》。
(三)资金管理员
岗位职责
工作内容
初级目标
中级目标
对现金流量进行监控,合理配置资金,参与筹资决策,提供筹资方案。
日常流动资金的核算和管理。
负责往来款项的核对;组织有关部门催收逾期欠款和其他债权;开展对外应收、应付、预收、预付款项的结算,确保款项支付的合理性;对应收账款账龄分析,对坏账及其准备金的核算和处理;根据资金的变动情况,编制本月现金流量表,并预计下月现金流量。
确定货币资金的最佳持有量,降低公司资金的流动性风险,保障流动资金的周转安全。
使货币资金的合理利用与筹集。
设定相应的资金审批程序,保障资金的使用安全。
编制并下发资金预算计划和预算指标,拟订资金筹措和使用方案,减低资金的周转压力,提供资金的利用效率。
需完成之工作表格:
《收入及支出金额预计表》、《资金调度计划表》、《资金动态及调度处理表》、《资金来源