文档介绍：巴塞尔新资本协议过渡期我国的金融改革
内容摘要:巴塞尔新资本协议反映了国际大银行风险管理的最新经验,因此. com,许多
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国家表示将实施巴塞尔新资本协议。然而,我国却面临着双重挑战:实施巴塞尔新资本协议,我国尚缺乏必要的条件;不实施新资本协议,我国将面临许多
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不利8 tT 的影响。本文着重分析我国实施新资本协议的两难选择及金融改革对策。
关键词:巴塞尔新资本协议两难选择对策
2004年6月26日,巴塞尔银行监管委员会正式发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议:修订框架》(即《巴塞尔新资本协议》),巴塞尔银行监管委员会的成员国将于2006年12月底开始实施巴塞尔新资本协议。新资本协议以国际活跃银行为基础,详细地阐述了监管当局对银行集团的风险监管思想,同时ssbbww. com新资本协议通过对商业银行计量信用风险加权资产的规范,来约束商业银行内部建立完整而全面的风险管理体系,以达到保证全球银行体系稳健经营的目的。巴塞尔新资本协议反映了国际大银行风险管理的最新经验,因此. com,许多
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非巴塞尔委员会成员国也纷纷表示将实施巴塞尔新资本协议。然而,我国却面临着双重挑战。
挑战之一:我国缺乏实施巴塞尔新资本协议的条件
巴塞尔新资本协议的核心是三大支柱,即资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律。目前,我国缺乏全面实施新资本协议的条件。
我国缺乏实施第一支柱的条件
第一支柱是资本充足率要求
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。新资本协议在第一支柱中为计量风险提供了几种备选方案。例如,关于信用风险的计量,新资本协议提出了两种基本方法:标准法和内部评级法(IRB)。内部评级法又分为初级法和高级法。其中最简单的是标准法。标准法下那些仅具备基本风险管理系统的银行,要依靠外部评级机构的评级来计算信用风险的资本要求
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,然而我国具有外部评级的企业非常少。如果8 tt 监管当局认为不宜采取外部评级,可以8 tt 公司贷款的风险权重都为100%,而对主权和银行债权的风险权重可以信用评级机构的评级来确定。这样就可消除对外部评级的依赖。因此. com,银行必须ssbbww. c 提高对风险的理解和改进对风险暴露的管理措施。我国的商业银行目前不具备实施标准法的能力及客观条件。相对言,内部评级法对银行风险管理能力的要求
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高得多。内部评级法不仅要求
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银行具备完善的风险管理系统,而且要求
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监管机构有能力评估和监督这些复杂
的风险管理系统。就目前情况8 tt t 8. com来看,国际上只有一部分国际活跃银行和发达国家有实施这一方法的能力。我国的银行和监管机构距实施内部评级法的要求
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还相差甚远。同时ssbbww. com参差不齐,许多
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商业银行的贷款评级体系仅是套用了监管当局规定的贷款五级分类,或者础上简单做了一些
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细化。这样的评级系统远不能用来评估违约概率和违约损失率,对信用风险量化的精确度和准确性远不能达到新资本协议规定的标准。总的看来,中国的银行要实施IRB法,难度较大。为了dd dtt. com改进评级体系以达到采用IRB法标准法的要求
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,我国银行面临