文档介绍：我国城市商业银行资本管理战略构想与策略
一、我国城市商业银行资本管理存在的问题
我国城市商业银行的资本由地方政府、城市企业和居民的出资构成,监管当局规定的市场准入的最低资本注册要求
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为1亿元人民币。当前各城市商业银行的资本管理普遍局限于是监管资本达标或监管资本管理阶段,真正完善的资本管理体系还没有建立起来,科学完善的资本约束机制的完全8 t tt8. com建立还尚需时日。
(一)资本约束理念尚未全面树立和渗透
受客观条件和自身认识等因素的影响,目前仍有相当部分城市商业银行尚未树立起资本约束的观念,不能以资本回报为核心指导业务发展,片面追求规模扩张的低效发展模式,资本的充实增长远远落后于资产规模的增长。部分行对资本管理的理解也十分狭隘,还停留在资本管理的最初阶段,仅限于对资本充足率的计算,缺乏有效的资本充足率预测、分析和评估机制,对风险资产发展缺乏必要的约束和规划。的治理结构是资本监管得以有效实施的微观制度保障,内部治理结构对经营者的理念和行为有决定性的导向作用,我国城市商业银行内部治理结构所存在的诸多弊端,制约了资本约束理念的树立和渗透。
(二)外部资本补充渠道狭窄
与国有商业银行和股份制商业银行相比
,城市商业银行的资本补充渠道较为狭窄。作为dddtt地方性法人金融机构,城市商业银行无法通过国家注资和不良资产剥离等政策改制方式,所在的地方政府往往 t8. com因其自身财力有限而无法给予实质性帮助。其次,由于. com资本实力、盈利能力的不足,公司治理、内部控制和风险管理等方面,绝大部分城市商业银行无法通过上市融资补充资本。第三,受资本充足率等因素的影响,大部分城市商业银行不符合发行长期次级债券、可转换债券等资本工具,陷入资本不足但又无法通过资本工具补充的尴尬境地。在进行增发募股的过程中,盈利水平高的银行将受到老股东因稀释股权而阻挠,而盈利水平低的银行将难以吸引新股东的投资。
(三)内部增资负担较重
《商业银行资本充足率管理办法》要求
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商业银行资本充足率的计算应建立在充分计提贷款损失准备的基础上,资本总额要扣除应提未提的贷款损失专项准备。目前城市商业银行资本不足的一个重要行所存在的较大的贷款损失专项准备缺口。截至2005年9月末,全均拨备覆盖率仅为2185%,贷款损失准备未提足而产生的缺口高达519亿。全国117家城商行中,拨备能完全8 t tt8. com覆盖不良信贷的(超过100%)仅有8家,近70%的城商行(87家)拨备严重不足(不足40%),其中,44家基本上可以提(不足15%)。
(四)建立资本管理体系的基础薄弱
目前,少数城市商业银行引入经济资本管理手段,探索推进资本管理机制建设,但由于. com管理会计、风险计量、信息系统、专业人才等方面薄弱,与实施科学的资本管理所需条件还存在较大差距,所采用的资本管理方法和手段均属于较为初级的水平,管理的科学性和有效性水平不高。近年来,城市商业银行在信用风险、市场风险和操作风险等各类风险的计量和数据积累方面业务、分产品的收益和成本的分摊与核算方面的进展还较为有限。资本覆盖信用风险、市场风险和操作风险所使用的风险模型和资本配置模型在各商业银行还没有建立起来,即使建立了这种资本配置体系,较长时间来完成。此外,。资本在各业