文档介绍：物业公司财务管理制度
为了加强规范公司财务行为和财务管理制度,有效运作资产、积极增收节支,提高公司的经济效益,在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,达到企业资产保值增值的目的。根据国家财政部颁发会计法》的要求,符合《企业财务通则》和《企业会计准则》的要求结合公司实际经营情况。特制定以下财务制度,望各部门严格遵守。
一:资金管理 — — — — — — — — — — — — — — — 
二:预算及审批预算流程— — — — — — — — — — — 
三:固定资产的管理 — — — — — — — — — — — — 
四:低值易耗品的管理办法 — — — — — — — — — — 
五:费用报销及款项支付的管理  — — — — — — — — 
六:营业收入的管理 — — — — — — — — — — — — 
七: 公司财务报告管理的基本工作  — — — — — — — — 
 :执行小企业会计制度
2会计年度 :为了符合国内《会计法》要求,按国内规定的会计年度, 即自公历1 月1日至12月31日
 :管理处记帐以人民币为单位。 
4. 收入和费用的确认 :对各项收入和费用的确认采用权责发生制原则。 
一、资金管理
公司资金管理的原则是:合理使用,减少占压,降低风险,加速周转,提高效益。为保证库存的现金安全合理,公司各部应按规定限额提取备用金。支取现金先填写借款单,并注明用途、金额、期限等,按规定批准方可支取。预支现金一般不超过2000元,超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。任何人不得从营业收入中坐支现金。库存现金必须日清月结,不准白条抵现。
1. 现金管理 
现金管理由现金出纳和会计负责,现金出纳应每天登记当天的现金 、收支记录
办公室应储存适量现金,现暂定1000元,足够3-5天内的日常零星开支。 现金存量在规定的限额内,当现金余额到达现金存量下限时,由出纳通知会计, 并准备支票由物业经理签署后提取现金。 
现金出纳根据管理处开支情况,提出现金存量上下限报总部物业经理批准。 
现金应存于保险箱内,保险箱密码与保险箱锁匙由出纳持有管理,未得财务经理批准不得移交第三者。 
出纳与会计每周末或月末下班前进行现金盘点;由出纳填写现金盘点登记表两人共同签字。月末盘点,会计核对现金帐无误后,再由会计及出纳共同签署确认帐物相符。出纳每日必须登记现金日记帐,保证账目与现金数额相符,并每月与会计对帐。 
 
退还装修押金及装修工作证押金程序 
  对业主已提交退装修押金申请,物业前台及物业管家对已装修单位验收合格后,填写《装修押金退还申请表》,并附上业主收据领条等原始凭证. 
  物业经理签名同意后交由财务部核实。
 财务部核实此申请表后无误后才可发放款项。 
 
各部门需指定一人与财务部对口办理有关支出报销管理工作。(其他人员支出报销亦统一由部门与财务部对口) 
 部门任何支出,先填好付款申请单或费用报销单后连同有关单据经部门负责人签字审批后再交财务部核对,财务部审核无误再走后续签字流程。
公司总经理及董事会签字完成的单子