文档介绍：金融租赁公司融资租赁业务操作流程
2011年6月
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目录
一、方案要素及业务操作
二、租赁公司岗位设置及工作内容
三、租赁合同简介
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②买卖
①租赁
③直接交货和安装、售后保修服务
直接融资租赁
厂商
招银租赁
承租人
招银租赁
承租人
①所有权转让
②租赁
售后回租
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面向设备用户的两种交易结构
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直租和售后回租对承租人呈现其独特的产品用途
中长期融资渠道,优化负债结构
优化现金流管理
盘活固定资产,优化流动性指标
提供创新安全稳健的融资渠道
性价比高,操作便捷,保证时效性
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提供安全稳定的中长期融资方案
分段投放、自由选择的还款方式
售后回租将固定资产盘活,长期负债置换短期负债,优化流动比、速动比
满足企业融资创新的需求
小资金启动大项目,帮助筹集自有资金,实现项目启动
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经营性租赁
经营性租赁是融资租赁的高级形式,通过经营性租赁可以实现表外融资。
出租方为融资性租赁,承租方为经营性租赁,成就双赢。
合成租赁
风险租赁
将融资租赁与风险投资进行有机结合,即出租人以承租人部分股东权益作为租金的租赁形式;风险租赁对于成长性高、但融资渠道有限的企业来说,意义尤为重大。
联合租赁
是指由某一具备融资租赁资质的租赁公司牵头,由两家以上租赁公司或其它资金、投资机构共同为同一租赁项目提供融资支持,共担风险,共享利益的一种租赁方式。
转租赁
承租人在租赁期内将租入资产出租给第三方的行为。
……
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租赁的衍生结构
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项目方案要素
租赁
年限
融资
金额
首付款
保证金
租赁利率
手续费
还款
方式
名义
货价
担保
方式
保险
方案
要素
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(一)业务操作流程
一、商务谈判及项目立项调查
二、项目风险性审查
三、项目合法性审查
四、项目放款操作
五、租后管理
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一、商务谈判及项目立项调查
立项调查流程:
公司市场部门在受理租赁业务并了解客户基本情况和业务需求后,设计可行租赁方案
项目受理
立项申请
立项评审会审议、表决
形成会议决议
将《立项申请表》、《立项审批表》提交给立项评审会工作小组
审议项目合规性、行业运行态势、市场环境、竞争程度、承租人实力等,并对租赁物选取、风险防范措施、租赁方案制定的原则、项目收益率范围、项目调查需重点关注的问题等提出意见建议
立项评审会工作小组收集汇总各委员填写的《立项表决表》,归纳形成会议决议,即《立项审批表》,报主任委员签字后生效。
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二、项目风险性审查
关注:
(物权,价值)
、技术及建成风险
(资本金,现金流,融资用途)
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二、项目风险性审查-租赁物
(一)物权审查

对承租人尚未与供货人签署买卖合同的,可约定由三方签署买卖合同,取得抬头为招银租赁的发票确权;
对于设备分散或优质客户,采用委托购买方式,由公司和承租人签署委托购买协议,并要求在协议中明确租赁物所有权归公司所有;
对已签买卖合同但尚未支付价款的,可以通过买卖合同权利义务转让协议确权

确定不存在抵押、共同所有等权利瑕疵。核实方法包括:
1)查看承租人的资产负债表和固定资产清单,必要时需核实对应的财务记账凭证,核实租赁物是否计入承租人的固定资产;
2)查询当地工商管理部门抵押等级情况。
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