文档介绍：商业行为和道德规范
目的
本商业行为和道德规范(以下简称“规范”)用以制止不道德行为,并且促进:
·诚实和道德的行为,包括个人与职业之间实质和表面上的利益冲突的道德处理;
·充分、公正、准确、及时以及易被理解的报告和文件能够提供给美国证交会和其他公共信息部门;
·适用的政府法律、法规和规范的遵守;
·即时的内部违规报告
·拥护本规范的义务
适用性
本准则适用于所有员工,必须严格遵守。若员工违反本准则,他/她将会面临纪律处分,直至被终止雇佣协议。因此,每一位员工都有责任理解本准则并遵照执行。本准则无意取代任何相关的适用法律、条例、规章,也不可能解决所有可能出现的问题。为此,除了本准则,员工必须在评判其任何行为是否符合职业道德或在其他方面是否构成有益的商业行为上做出正确的判断。员工有可能随时需要就在某些特定情况下的行为是否恰当向别人寻求帮助。若员工在与管理商业行为有关的法律、条例、法规或本准则中讨论的原则等存在疑问,他/她应与主管或公司法务部门交涉。
利益冲突
利益冲突的确认
当员工个人利益以任何形式干涉到公司整体利益时,利益冲突就发生了。员工应积极避免个人利益影响员工实现公司整体利益的能力。一般而言,以下所述应视为利益冲突:
·商业竞争。任何员工在职期间都不能应聘于其他与本公司有竞争行为的公司。
·公司机会。任何员工都不能运用公司财产、信息或其在公司的职位来谋求本应属于公司的商业机会。若员工通过利用公司的财产、信息和其在公司的职位,可以获取公司经营范围之内的商机,则员工在追求自身发展机会前,应首先把商业机会让予本公司。
·财政利益。
           i. 任何员工既不能直接或间接地通过其配偶或其他家庭成员的关系享有其他商业机构的财政利益(权益或其他),若此种财政利益会影响员工在公司的义务和责任表现;亦不能投入其工作时间于其他事务以获得此种财政利益;
ii. 任何员工不能享有与本公司有竞争业务的私有制公司的权益;
iii. 员工可以在与本公司有竞争业务的公有制公司享有但不能超过5%的权益;
       iv. 若员工职责包括管理和监督与其他公司有业务往来的事务,则不可享有该公司的权益。
若员工在上述(iii)的情形下拥有超过5%的权益,则应立即汇报合规官员。
·贷款及其他财务交易。任何员工都不能从本公司的重大客户、供应商或竞争者处获得贷款,或个人债务担保,或签署任何私人财务交易。此方针并不禁止与认可银行或其他财务机构发生的长期交易。
·董事及委员会的服务。任何员工都不应与本公司可能发生冲突的其他机构中(无论盈利或非盈利)担任董事、托管人或委员的职务。接受其他机构诸如董事或委员职务前,员工必须事先从本公司董事会处获得批准。公司可以在任何时候重新审视这些对外担任的职务以决定是否仍然合适。
   罗列出利益冲突发生的所有情况是困难的。我们在此仅提供个别、有限的例子。若您面临未在以上提到的难以处理的商业决定,您可问自己下列问题:
·合法吗?
·真实,公平吗?
·最有利于公司吗?
利益冲突的披露
公司要求员工必须充分披露任何可能引起利益冲突的情形。若您察觉到存在利益冲突,或者其他人认为的利益冲突,您必须立即向合规官员汇报。利益冲突只能由董事会或者董事会的适当委员会确定免责,并且迅速向公众披露。