文档介绍：出差及差旅费管理制度
1、目的
为进一步明确和规范出差管理、差旅费报销程序,特制定本制度。
2、适用范围
适用于公司所有人员。
3、职责
综合部:出差期间的考勤管理;
财务部:出差费用的审核、报销。
4、内容
出差审批流程及权限
出差人员提前一天填写《出差申请表》,并按审批权限签批,审批权限如下:
审批人
申请人
部门负责人
分管领导
总经理
集团总经理
集团董事长
员工
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中层
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√
总助、副总
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√
总经理
√
√
备注:无分管领导的部门,由上一级领导签批;凡集团班子成员外出,可短信向董事长说明情况。
,视其工作性质及必要性合理安排。
差旅费预借、报销流程及审批权限
差旅费预借
各部门根据出差的任务、路途、天数,确定预借差旅费数额。出差人员预借差旅费需填写《借款单》,按《财务支出审批管理规定》经部门分管领导、财务总监、总经理审批后,到财务部借款。
差旅费报销
出差返回后5个工作日内,出差人员填写《费用报销单》,按流程签批后予以报销。
报销流程:经办人→部门负责人及分管领导→财务部复核报销→财务总监→总经理
差旅费报销要求
出差人员出差前必须填写《出差申请表》,由部门负责人和分管总监签字留存,返回后三日内将《出差申请表》附《费用报销单》后以备审核,无《
出差申请表》及与发票填写不符的财务一律不予报销。
,发票必须注明住宿时间、公司名称、天数,金额严禁涂改。没有正式发票和发票与出差时间不符的不予报销。
,特殊情况经总经理在发票签字批准,陪同客人报销招待费的一律不再给予就餐补助。
。
出差交通工具选择及差旅费报销标准
,交通工具选择应以经济、快捷为基本原则,在不耽误公务基础上,与目的地之间已开通动车、高铁等交通线路的,原则上优选动车或高铁,未开通动车、高铁的方可考虑乘坐飞机,且交通工具选择情况必须在“出差申请表”中写明。
,若因紧急要务需要乘坐动车或者高铁的,必须请示公司总经理,若乘坐飞机必须以请示报告形式报集团总经理、董事长批示,否则费用报销时按火车票价格报销,且交通工具选择情况必须在“出差申请表”中写明。
,视情况可选择同高职级人员相同交通工具;差旅费用超标的,逐级报总经理审批,否则不予报销。
,可凭单据报销。严格控制乘坐出租车,出租车费用由总经理批准后方可报销。
乘坐交通工具标准表
交通工具
出差人员
飞机
高铁/动车
火车
客轮
总经理
经济舱
一等座
软卧
一等舱
副总、总助
经济舱
二等座
硬卧
二等舱
中层
经济舱
二等座
硬卧
三等舱
员工
经济舱
二等座
硬卧
普通舱
住宿标准及费用报销规定
住宿标准
出差