文档介绍：目的
为保证与客户间账目清晰准确,防范垫付货款风险及安全。
范围
适用于XX公司资金垫付管理,包含代客户垫付首付款、到期款、逾期货款、融资租赁租金、按揭垫付款及融资费用等。分子公司可参照执行。
3 货款管理责任与考核
各货款管理部门应建立垫付货款催收考核体系,将责任人员的绩效考核与垫付货款回收结果挂钩,确保管控效果。
为保证垫付货款前、后在外货款数据的准确性,对出现的未按规定签订垫付协议、垫付款催收不积极等现象进行严格考核,停止责任人的提奖。
4 相关记录
货款垫付协议,由财务部保管,保密时间为3年,保管期限为15年。
5附件
附件1:货款垫付流程
附件2:货款垫付协议
附件3:资金垫付申请表
6 附加说明
本制度由XX公司财务部起草,并负责解释和归口管理。
附件1:货款垫付流程
代理商垫付货款流程
垫付金额申请
申请人
财务部
总经办
客户
提交资金垫付申请表
开始
垫付金额审核
垫付申请表初审
垫付申请表终审(总经理)
垫付货款
领取垫付协议书
垫付资金并入账
签订垫付款协议
垫付货款催收
回款入账与清账
结束
客户还款
附件2:货款垫付协议
垫付款协议
甲方:
地址:
乙方:
地址:
丙方(担保方):
身份证号码:
甲、乙、丙三方经过友好协商,针对乙方资金周转困难等问题,由乙方申请甲方为其垫付(■三一重工□湖南中发□湖南中宏□中国康富国际租赁有限公司)的货款( □首付款□逾期货款□未到期款□按揭费用□按揭还款□融资费用□融资租赁),并就垫付款项归还问题达成如下具体协议:
1、还款金额:人民币_____________。大写_____________________________________。
2、还款期限:自签订此协议之日起,乙方必须在年月日前以现金或转账方式还清。
3、具体还款方式为:
(注:最长不能超过六个月还款期)
〔1〕于年月日还款人民币___________大写__________________________;
〔2〕于年月日还款人民币___________大写__________________________;
〔3〕于年月日还款人民币___________大写__________________________;
〔4〕于年月日还款人民币___________大写__________________________;
〔5〕于年月日还款人民币___________大写__________________________;
〔6〕于年月日还款人民币___________大写__________________________;
4、还款的银行账户信息如下:
(注:还款时需要在附言或摘要中说明是“还垫付货款”)
名称:
帐号:
开户行:
5、垫款的资金使用费:
垫款期间,规定还款期限内乙方不需承