文档介绍：固定资产管理系统
固定资产管理系统概述
固定资产管理系统初始化设置
固定资产管理系统日常业务处理
固定资产管理系统
月末处理
第一节固定资产管理系统概述
一、固定资产管理系统的主要功能
固定资产管理系统的基本操作流程为:系统初始设置、固定资产日常业务处理、计提固定资产折旧、固定资产数据查询与打印固定资产报表、月末转账处理等。
二、固定资产管理系统的基本操作流程
第二节固定资产管理系统初始设置
一、启动与注册
二、设置账套参数
三、初始化设置
(4)部门设置
(1)设置固定资产类别
(2)定义固定资产卡片项目
(3)卡片样式定义
(5)部门对应折旧科目设置
(6)增减方式设置
⑺折旧方法设置
第三节固定资产管理系统日常业务处理
一、资产增减
二、资产变动
三、资产评估
资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。
自动计提折旧是固定资产管理系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次,根据我们所录入系统的资料自动计算每项资产的折旧额,并自动生成折旧分配表,然后制作记账凭证,将本期的折旧费用自动登账。
四、折旧处理
(5)选择凭证类别、日期,输入附单据数和摘要后,单击“保存”按钮,凭证左上角显示“已生成”字样。
五、生成凭证
(1)单击“处理”菜单下的“批量制单”命令,打开“批量制单”对话框。
操作步骤如下:
(2)在“批量制单”对话框中,单击“全选”按钮。
(3)单击“制单设置”选项卡,根据实际情况选择“科目”和“部门核算”。
(4)单击“制单”按钮,系统自动进行制单。
(6)单击“下张”按钮,完成其他业务的制单。
(7)单击“保存”按钮。
第四节固定资产管理系统月末处理
固定资产系统生成凭证后,自动传递到总账系统。在总账系统经出纳签字、审核凭证、科目汇总和记账后,就可以进行对账。对账的目的是保证固定资产系统账套的固定资产数值与总账系统中固定资产科目的数值相等。
一、对账
(1)单击“处理”菜单下的“对账”命令,系统弹出“与账务对账结果”信息提示对话框。
操作步骤:
当初次启动固定资产的参数设置,或选择了“与账务系统对账”功能,才可使用本系统的对账功能。对账的操作不限制执行时间,任何时候均可对账。对账平衡后,才开始本月结账。系统在执行月末结账时自动对账一次,并给出对账结果。
(2)单击“确定”按钮,即完成本月对账工作。
二、月末结账
当固定资产系统完成了本月全部制单业务,并对账平衡后,就可以进行月末结账。月末结账每月进行一次,结账后当期的数据不能修改。如果有错必须修改,可通过系统提供的“恢复月末结账前状态”功能反结账,再进行相应修改。
由于成本系统每月从本系统提取折旧费用数据,因此一旦成本系统提取了某期的数据,则该期不能反结账。
本期不结账,将不能处理下期的数据。因此,结账前一定要进行数据备份,否则数据一旦丢失,将造成无法挽回的后果。
(1)单击“处理”菜单下的“月末结账”命令,打开“月末结账”对话框。
操作步骤:
(一)月末结账
月末结账后,如果有错必须修改,可通过系统提供的“恢复月末结账前状态”功能反结账,再进行相应修改。
(二)取消结账
(1)在固定资产管理系统窗口中,单击“处理”菜单下的“恢复月末结账前状态”命令,系统弹出“是否继续?”信息提示对话框。
操作步骤如下:
(2)单击“是”按钮,系统弹出“成功恢复月末结账前状态”信息提示对话框。
(3)单击“确定”按钮,即完成取消结账工作。
(4)单击“确定”按钮,即完成月末结账工作。
(3)单击“确定”按钮,系统弹出“月末结账成功完成!”提示对话框。
(2)在“月末结账”对话框中,单击“开始结账”按钮,系统弹出“与账务对账结果”提示对话框。
本章重点:
小结:
⒈固定资产管理系统的操作流程;
⒉固定资产管理系统初始化;
⒊固定资产管理系统日常业务处理(难点) ;
⒋固定资产管理系统月末处理。
作业:实训八固定资产管理
参考资料:《会计信息系统实验教程》