文档介绍：T100财务功能规划说明
agenda
全球化的财务功能架构
基础数据与账套设置关系
财务的组织结构应用
集团内部交易核算
成本核算
全球化的财务功能架构
多法人多帐套
多组织
多语言、多币种
税务管理
内部交易管理
资金统筹管理
内稽内控管理
资金管理
-%
税务
内部交易
General Ledger
Ledger & Ledger Sets
General Ledger
法人& 法人帐套
按组织记账,产生帐务
借
贷
项目
应收
库存
生产
采购
应付
以组织为最小账务单位
项目
应收
库存
生产
采购
应付
以组织为最小账务单位
第一层:以业务操作为主:组织(营运中心)为归集单位
日常交易和数据都以组织(营运中心)来输入和收集,包括进、销、存、生产、应收、应付
在这个层可选择不产生账务凭证(分录底稿)
第二层:以财务管理为主:资产、资金、税务、内控内审
多套帐务
-%
税务
内控内审
资产管理
资金管理
内部交易
以第一层的数据来构建第二层的管理数据,并可以根据一套数据按不同的税务制度和会计制度产生各自不同的多套帐务数据
第三层:以集团财务管理为主:财务政策、预算、决算和分析
法人组织6 美国
法人组织5 日本
销售组织3中国
销售组织2澳大利亚
结算组织4香港
销售组织1新加坡
总公司
亚太区总部
国际事业部
本地公司
付款客户
核算币种:
港币
订货客户
交易币种:
当地货币
美元
SOB5
美元
SOB1
日元
SOB4
日元
SOB2
港币
SOB3
GAAP
IAS
CAS
举例说明三层之间的关系
业务接单
采购发包
生产。存货
成品出货
应收管理
第一层: 业务层
第二层: 账务层
第三层: 集团层
税收制度
1、税收制度属于当地法规,各组织只需对应一套。
2、以每笔具体业务(单身)指定对应税制(可设定多个税种)
3、在业务的各阶段都可以设定,
4、税收制度设定和税务申报管理有专门的模块。包括和税务机构的数据接口。
总部统一的会计制度
1、会计周期
2、本位币
3、会计科目
特别报告的会计制度
1、会计周期
2、本位币
3、会计科目
当地的会计制度
1、会计周期
2、本位币
3、会计科目
应收管理
支持同一法人下不同组织的业务一起开发票
发票管理
当地会计制度
总部会计制度
特别会计制度
一套原始数据产生3套不同会计制度的帐务数据。
1、按组织(营运中心)做业务单据
2、只记录交易币别,不记录记账本位币。
1、集团规划整体战略、制定策略、执行规则和考核指标
2、根据不同的需求和会计制度编制不同的合并报表
3、编制预算和进行决算分析
4、按业务范围或区域范围灵活分析数据和经营状况
基础数据与账套设置关系
4
4
科目表( Chart Of Account)
币种( Currency )
账套2
账套1
账套3
CNY
USD
会计基础之间的关系图
会计周期( Calendar )
法人组织
会计基础设定
会计周期( Calendar )
会计科目( Chart Of Account )
会计基础设定