文档介绍：集团性客户的信贷风险问题
摘要:集团性客户相对户,在给银行带来较大经济利益的同时ssbbww. com也蕴藏着巨大的风险,这类风险主要源自三个方面户,二是银行,三是社会。
集团性客户由于. com在品牌效益、抗御市场风险能力等方面势,是各家银行市场营销的重点。但在激烈的市场竞争中,集团性客户同样存在优胜劣汰的情况8 tt t 8. com,更有一些
8 tt
集团性客户在自身利益与银行利益发生冲突时,利用
t8. com
其股权结构的特殊性,通过不正常的资产重组、关联交易、产权变动等形式逃废银行债务,从而使银行的信贷管理面临新的课题。
一、集团性客户的分类
集团性客户是指以资本或契约为纽带,以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定业法人联合体。实践中集团性客户的类型较为复杂
:从集团成员联结方式看,我国企业集团主要有三种形式:其一,契约式联结的企业集团。即参加企业集团的各成员之间,通过协议在自愿互利的原则下,发挥各方优势,形成集团统一管理权。其二,股权式的企业集团。即以资本作为dddtt纽带,通过集团母公司对集团成员单位的股权占有而实现对成员的统一管理。其三,家族式企业集团。
从形成原因上还可分为:。融经营与管理为一体的政府行业管理部门按国家政策要求
dDdtt
分为一个或若干个企业集团;。为提高市场竞争力,以强势企业为基础,通过兼并或重组形成企业集团;。地方政府以行政手段对辖属企业进行组合。
二、集团性客户信贷风险解析
银行通过对集团性客户的支持,可以信贷结构,降低经营成本,增加. com经营效益。但是dddTt集团性客户相对户,在给银行带来较大经济利益的同时
ssbbww. com也蕴藏着巨大的风险。集团性客户信贷风险主要来自于三方面:
(一)客户方面
Dddtt
诱发信贷风险。一些
8 tt
集团性客户经营规模大、结构复杂
,使包括www .ddd tt. com银行在内的外部机构很难在短时间内对其经营状况真实性做出较为准确的估价,此其一。其二,跨行业(产业)经营是集团性客户的普遍现象,客观上加大ssbbww了银行信贷资产遭受行业(产业)风险的可能性。其三,大部分集团性客户跨区域
甚至跨国经营,对内融资和对外融资通盘运筹,常常贷款的承贷主体与实际8ttt8用贷主体分离,大大增加. com了银行贷后监管的难度。
。规模化扩张使一些
8 tt
企业草率进行新项目投资决策,涉及本身不熟悉的行业,缺乏科学论证,容易
Dddtt
导致. com投资失误。有些集团性客户财务混乱,母公司账务报告未披露成员单位间的关联交易、相互担保情况8 tt t 8. com等,形成财务“泡沫”,易诱发经营风险,进而产生信贷风险。
。主要表现在dd dtt. com:一是在法律上缺乏产权纽带关系,采取重复验资、先出资后抽逃等手段虚增资产,母公司与子公司无资金上控股或参股关系。二是母公司与子公司人格混同。三是法人治理结构欠缺。母公司设立股东会、董事会、监事会,子公司则没有,