文档介绍：审计员每天工作流程
审计员每天上班要做的工作如下:
审计每天来8:30分来上班第一要做的事就是去前台拿昨天每个餐厅和前台的账单和夜班打印出来的报表如押金单报表、当日入住退房报表、酒店各营业点汇总等等报表。做好今天的“营业收入日报”, 该报表包括各区域营业收入、餐厅营业收入、客房收入、平均出租率、平均房价、餐厅用餐人数,表内还提供各营业部门的预算比,同期比及月累计完成情况的数据,报送总经理审阅后发至各营业部门领导。
做完“营业收入报表”、单位账、信用卡、转账单、作废单等。单位账和信用卡是还没有收到钱的要把这些帐单转给财务部应收会计。
每日将总出纳做出的现金收入汇总表进行认真核对,凡发现和不合理长短款情况要立即查明原因,及时处理。
以下就要先检查收回来的账单是否齐全在来做如下要做的报表。餐厅明细报表要做到分出早中晚酒水、人数、各种消费券报表、酒店经理宴请报表等。
一:检查前台结算单据
1、前台收银员的结账报表有无遗漏,各种单据是否齐全。包括账单、明细单、订金收据、发票、支出凭证、杂项单等。
2、应逐一核对结账账单与报表是否一致。检查是否有客人退房前未交的账单。打印出当日收取押金汇总表,按房间号与交来的押金单进行核对,检查是否有遗漏。对每间退房客人的结账方式进行核对,看与电脑记录是否一致。看客人的汇总帐单是否与明细账单及电脑记录相符, 打印出酒店当日挂后台应收账报表,检查后台应收帐单是否齐全,是否有签字有效人签字,挂账金额是否超出规定。
3、检查收银员为客人所做的“扣减单据”、“支出单据”、“杂费单据”是否准确,合理,签字权限是否有效。押金单及支出单据是否有客人签字。如有客人遗失押金单应让客人在账单签字和身份证复印件注明押金单遗失帐已结清。扣减单据应有签字有效人批准。杂项收入凭证正确填写原因。收银员的现金报表是否与报表相一致。
4、按标准核对房价是否符合标准,不符合标准的是否有有效人批签。每日在电脑中打出当日在店客人房价表,检查是否有低于酒店价格政策的房价,定价原因及签字有效人。检查免费房是否有签字有效人批准及批准免费的时间。
5、核对前台杂项收入是否正确。每日根据客房部送来的客房酒水汇总表进行核对,检查输入房间号及项目金额是否