文档介绍：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
HUOLINHE OPENCUT COAL INDUSTRY CORPORATION LIMITED OF INNER MONGOLIA
(内蒙古霍林郭勒市哲里木大街)
首次公开发行 A 股股票招股说明书
保荐人(主承销商)
山西证券有限责任公司
(山西省太原市府西街 69 号)
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重大事项提示
1、公司实际控制人中电投集团公司、控股股东中电霍煤集团、股东霍煤控
股承诺:自露天煤业股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其
直接或间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份。承诺期限届满后,
在符合相关法律法规和《公司章程》规定的条件下,上述股份可以上市流通和转
让。
2、截至 2006 年 12 月 31 日,公司可供发行前股东单独享有的滚存未分配利
润为 194,482, 元,根据公司 2006 年年度股东大会通过的《关于首次公开
发行新股(A 股)前滚存利润处置的议案》,公司已于 2007年3月5日将上述由
发行前股东单独享有的滚存未分配利润派发完毕。
根据公司 2006 年年度股东大会通过的《关于首次公开发行新股(A 股)前
滚存利润处置的议案》,若 2007 年上半年发行新股成功,公司自 2007年1月1
日起至公司发行新股结束前实现的利润,由本次发行新股完成后的全体新老股东
按持股比例共享。若公司 2007 年上半年未能发行新股,公司 2007 年下半年发行
新股成功,2007 年上半年实现的利润归全体老股东享有,从 2007年7月1日起
至公司发行新股结束前实现的利润,由本次发行新股完成后的全体新老股东按持
股比例共享。若 2007 年未能发行新股,公司对 2007 年实现的利润另行处置。
3、公司煤炭产品为优质褐煤,平均发热量为 3100 大卡/千克,主要用作电
厂燃料。受发热量影响,褐煤平均售价较低,受运输半径限制,公司煤炭产品的
销售区域主要集中在内蒙古东部、辽宁省、吉林省,主要客户为该地区内以褐煤
为动力煤或掺烧褐煤的电厂。
4、公司煤炭运输主要依靠通霍线铁路外运,2006 年通霍线铁路的实际运输
能力达到 2,497 万吨/年,公司 2006 年通过铁路外运煤炭 1,796 万吨,公司通
过铁路运输煤炭量占煤炭外销量的 97%。随着公司产能的逐步扩大,通霍线铁路
运能改造已进行,若通霍线运力不能随公司产量提高而相应提高,将会对公司的
销售产生较大影响。
5、中电投集团公司 2004 年 3 月 16 日成为公司实际控制人,中电投集团公
司下属的电厂成为公司的关联方,使得公司的经常性销售商品关联交易占同类型
业务比重较大,2004 年、2005 年、2006 年分别为 %、%、%。
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6、由于公司主要客户电厂所属电力系统的燃料管理环节较多,结算手续繁
琐导致结算周期较长,公司与主要客户货款结算方式为当月货款、次月结算,公
司 2006 年 12 月煤炭销售量为 230 万吨,比上年同期增加 万吨,因此公司
2006 年末应收账款较 2005 年末增长 %。
7、根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策
问题的通知》[财税(2001)202 号]规定,经内蒙古自治区地方税务局内地税字
[2002]237 号文批准,公司在 2002 年到 2010 年期间减按 15%的税率征收企业
所得税。公司控股子公司鲁霍公司,经内蒙古自治区地方税务局内地税字
[2005]207 号文批准,从 2004 年到 2010 年期间执行 15%的企业所得税优惠税率。
若上述税收优惠政策发生变化,对公司今后业绩水平将会造成较大影响。
8、本次发行前,公司控股股东中电霍煤集团持有公司 80%的股份,公司本
次发行后中电霍煤集团持股比例为 %,仍为公司绝对控股股东。中电霍煤
集团可能利用其在公司的控股地位,影响公司决策,从而影响公司及中小股东的
利益。
9、本招股说明书披露的申报财务报表系按照旧会计准则编制,公司于 2007
年1月1日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》(以下简称新会
计准则)。经管理层讨论分析,公司的会计政策将在所得税核算、长期股权投资
核算、借款费用资本化等方面发生较大变化。经测算,若假定公司自 2006 年 1
月 1 日起即执行新会计准则下的会计政策,所编制的财务报表与目前招股说明书
披露的 2006 年度申报财务报表差异较小。
请投资者对发行