文档介绍：财务部内部管理及工作流程规范
一、组织架构图
财务总监
财务经理
经理助理
文档管理员
工程核算会计
稽核会计
业务核算会计
办税员
出纳员
二、部门职能
在财务总监的直接领导下,组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
编制资金计划、合理调度和安排资金,提高资金使用效率。
加强财务管理,控制成本费用,进行税收谋划,增加企业效益。
加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
加强财务核算,及时、准确、完整地记账、算账、报账。
正确地反映企业财务状况和经营成果。
提供可靠的财务信息和经济信息,当好领导参谋。
三、岗位职责
(一) 财务经理
受财务总监直接领导,负责集团财务部日常管理工作,定期、不定期的进行财务状况分析工作。
严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
负责拟订、检讨及修订财务计划,报主管领导审批。
负责日常财务处理工作,负责资金进出的安全。
负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。
负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告,负责财务决策工作。
指导和检查集团及下属公司的财务情况,综合分析集团财务情况及经营成果,编写财务状况说明书,进行财务预测。
负责与银行、税务关系的协调。
负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
负责对有关经营合同的财务审查工作。
完成领导交办的其他工作。
(二)经理助理
1、在部门经理的领导下,对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行,确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
6、定期对财务软件进行维护管理,确保财务软件稳定运行。
7、定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全。
8、协调内部工作,对特殊情况及时向上级领导汇报。
9、部门经理不在时,根据领导的授权,执行部门经理的职责。
10、完成领导交办的其他工作。
(三)业务核算会计
1、对财务经理负责,负责日常财务核算工作。
2、认真执行财务管理、预算控制及会计核算制度。
3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证,负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作;负责有关报表的编制及说明。
负责经济活动指标分析及为经营管理者提供财务信息。
负责核对会计账目,及时清理各项往来账。
负责按期填制《纳税申报表》,并向办税员提供其他税务资料。
负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。
负责参与财产的清查及盘点。
10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
11、完成领导交办的其他工作。
(四)工程核算会计
对财务经理负责,具体对工程财务进行核算。
负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证,负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作;负责有关报表的编制及说明。
负责审核对各施工单位付款情况,及发票的收回情况并审核发票的真伪。
负责对工程物料的日常收发及其成本核算,并负责指导仓库管理员对物料的日常管理工作。
对有关工程资料进行归档。
5、完成领导交办的其他工作。
(五)稽核会计
在财务经理直接领导下,对财务经理负责。
严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度、预算制度。
3、负责及时准确编制各类财务快报
4、负责公司各部门月份资金计划的汇总、制表、及上报工作。
5、负责工业园收款的核对与监控,并负责定期和不定期盘点油库出纳的库存现金和有关票据,及时核对账务。负责审核出纳员编制的银行存款余额调节表。
6、负责报销单据的复核工作。
7、负责财务及其他相关部门的统计资料档案的建立和保管工作。
8、完成领导交办的其他工作。
(六) 办税员
1、对财务经理负责,具体负责集团及控股公司税务衔接工作。
2、负责及时向各主管会计通报税务信息。
3、负责按时向各主管会计索取纳税申报表。
4、负责增值税发票和其他发票的开具、保管,并负责客户领取增值税发票的登记工作。
5、负责及时到税务部门办理报税。
6、负责一般纳税人申报、认定及年审。
7、负责办理退税。
8、负责及时领用发票和按时缴销发票。
9、协助财务总监、财务经理与税务、财政等部门的协调。
10、完成领导交办的其他工作。
(七