文档介绍：填报注意事项(请务必认真阅读)
具体操作指南请看下文演示图
1、建议尽量使用IE浏览器,其他浏览器有可能产生不能安装填报插件的情况,使报表无法正常填报。
2、调查任务。填报时一定要选择“2016年税收调查”任务,并且选择“在线填报”。
3、进入任务后,必须修改密码,新密码建议设为Gs(G为大写,s小写)加纳税人识别号或统一社会信用代码后五位,以方便记忆。如330203XXXXX23356或91XXXXXXX23356, 新密码设为Gs23356。
4、《信息表》中需要强调:
第1栏“纳税人识别号(或原纳税人识别号)”分以下几种情况:(1)“五证合一”政策施行前开业的,并且已五证合一的,填写原来的纳税人识别号;(2)“五证合一”政策施行前开业的,未办理五证合一的,填写纳税人识别号;(3)“五证合一”政策施行后开业的,仅有统一社会信用代码的纳税人不填写该项。
第34栏“统一社会信用代码”分以下几种情况:(1)已使用社会统一信用代码的企业(已五证合一的),按照18位统一社会信用代码填写;(2)尚未使用统一社会信用代码的企业,不填写该项。
第11栏“增值税优惠政策代码”和第19行“营业税优惠政策代码”请认真选择,涉及到企业表数据的关联性。优惠方式代码可多选,注意“不享受增值税(营业税)优惠政策”代码不能与其他优惠政策代码并存。
第14栏“加工贸易企业区域代码”:非加工贸易企业选“0”,然后,点击页面上方工具栏的“计算”按钮,第15行“加工贸易业务类型代码”,会自动生成。
5、《企业表》中需要强调:
(1)填报时必须点击页面上方工具栏按“计算”按钮,表中灰色反显部分会直接跳出数据,在填报过程中请多点击“计算”按钮。
(2)数据范围:涵盖调查企业所属期为2015年1-12月的所有业务,表中期初期末是调查年度的期初期末数据,注意区分应纳、已纳数据。
(3)数据单位:报表数据单位为“千元”(请务必要看清数位,避免数量级差错),并在千元以下四舍五入。土地面积“平方米”。电力消费量单位是“万千瓦时”。煤炭、油、水资源消费量单位是“吨”。天然气、其他气消费量单位的“万标立方米”。
(4)第12栏“本年进项税额(12>=13+17+20+21+22)”已导入数据,请务必填入第13行至第22行进项税额的其中数,按对应的税率分别填写。
(5)第268栏“企业所得税纳税人就地实际缴纳所得税额”,必须按实际情况填写,除非是“非企业所得税纳税人”或当年未缴纳所得税款。
(6)第313-315栏固定资产原值、净值、累计折旧必须填写,而且与342栏至356栏的固定资产指标有对应关系。
(7)第390-392栏“全年计提的工资及奖金总额”和“职工人数”
必须填写,不能为空。
6、《货物劳务表》中需要强调:
(1)请正确选择“货物劳务代码”,如“商业”的请选择2800代码下的2801-2805项,必须与企业实际生产经营情况相符。
(2)货物劳务表中所填报的货物劳务比重,不低于企业表总计税收入的80%。
(3)货物劳务表的审核与企业表不同:当录入完一行数据后,如果该行数据不符合审核关系,此数据行中将会划一红线,表示此行数据没有通过审核。查看详细审核信息的方法:在报表区域中选定某一未通过审核的数据行,点击鼠标右键,在菜单中选择“审核当前行”,系统将在审