文档介绍：财务部规章制度
财务部管理规章制度一、财务部部门职能:
1、负责公司财税计划的编制与实施;
2、负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作;
3、编制公司各种财务报表及帐务处理;
4、负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作;
5、负责公司外部财务环境协调处理工作。
6、商户日常费用的收取。
7、公司库房等购买用品的建档记录。
二、财务部部门职责:
1、制订公司财务、会计制度和预算管理制度,建立和完善财务管理和会计核算体系;
2、负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作;
3、负责公司会计核算,编报公司财务预算和决算;
4、分析公司的财务经营情况;
5、负责公司资金调度和管理,办理各类结算业务,办理银行帐户、证券帐户的开销户,办理公司纳税申报和内部费用报销工作;
6、配合有关部门定期对公司资产进行盘点;7、负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查;8、对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议;9、负责公司所需物品的采购及管理工作;10、完成公司领导交办的其他事项。
三、财务部各管理规章制度:
1、财务管理制度:主要包括日常现金流量的管理、收费管理、仓库管理;A、财务部负责公司的认证审核,总帐的设置和登记及会计报表的编制、上报,并实施成本控制;B、学习国家财政、税收方面的方针政策,维护公司利益不受侵犯,坚持原则,秉公办事;C、加强经济核算,管好用好资金,严格执行各项开支标准;D、对财务的各个环节手续清楚,能正确处理各环节帐目。协调和督促财务部门的各项工作,认真审核各种现金发生事项的收付凭证,严格按审批权限审查各种单据,监督控制开支范围,不符合规定的一律不予报销;E、负责设置总帐帐户,审核原始凭证,并汇总登记总帐;F、指导财务工作的开展,编制和汇总财务计划,监督和检查各财务工作和制度的执行情况;G、认真执行税法,做好合理避税工作,按规定正确及时提取各项税金和各项款项,并按时足额上缴;H、按照编制和汇总会计报表,做到报表及时,数字真实,内容完整,说明清楚,为领导提供完整的数据资料,并按月、季、年写出财务分析,进一步挖掘增收节支的潜力。从经济效益角度,进行可行性分析,为领导决策提供依据,当好领导的参谋;I、加强财产管理,及时核对帐目,达到帐帐相符,帐实相符;J、按规定妥善保管好各项凭证、帐簿、报表及核算资料,定期装订整理立卷归档;K、财务处理方法应前后各期一致,不得随意变动。如有变动,应当将变动情况和原因,变动后对公司财务各状况和经营成果的影响,作出书面说明,报董事会和总经理;L、协助和配合各部门的工作,并与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系,沟通信息,发挥作用;M、严格按照公司各类合同条款规定要求,对收费实行严格管理,正确使用发票小票和各类促销凭证、管理发票、小票和
各种有价证券,避免各种问题的发生;N、完成领导布置的各项临时工作。
四、暂借款及预付款审批制度:
1、暂借款是因业务需要的临时借款,包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目,并按规定审批权限审批后,由财务部付款。
2、预付款是指因公司业务的需要,需预先支付的各项,需由经办