4银行账户.ppt

文档介绍：银行风险管理
詹原瑞
银行账户
监管资本
巴塞尔协议的演进
监管资本
•银行的类型
•银行账户和交易账户
•监管的三大支柱
•监管资本支出的决定
巴塞尔III保留巴塞尔II的部分
银行的类型
基于外部信用评估(评级)按照固定的风险权重度量信用风险
计算资本的简单,安全与危险信贷要求资本的差异最小
一般资本负担最高
利用内部决定的违约概率(PD)输入和监管确定违约损失(LGD) 输入,违约暴露(EAD)和期限(M)的专业公式度量信用风险
资本要求比较风险敏感,安全与危险信贷要求资本的差异大
利用专业公式决定信用风险,内部决定PD、LGD、EAD和M
最风险敏感的资本要求(虽不总是最低),安全与危险信贷要求资本的差异最大
只有健全的内部风险管理系统和数据,才可过渡到高级内部评级的位置。
巴塞尔II和巴塞尔III,都极力激励银行改进风险管理系统
迈向IRB ,由此减少总的监管资本要求
银行账户和交易账户
所有交易账户不持有的暴露必须放置在银行账户
银行账户的资本“原则”是覆盖经过一年持有期内发生的非预期损失
只有主动管理并且以“交易目的”持有的暴露才能放在交易账户(即获得交易或套利利润)
交易账户的资本“原则”是覆盖暴露退出之前在极短时期内(即10至20个工作日)价值的损失。
监管的三大支柱
监管资本要求:市场、信用和操作风险的最低资本要求
(a) 缓冲亏损减少倒闭风险
(b) 继续进入金融市场满足流动资金需求的机会
(c) 谨慎风险管理的激励
监管检查:市监管当局对银行内部控制和资本评估过程的定性监管,包括要求银行持有比支柱I更多资本的能力
市场纪律:公开披露的要求,迫使银行提高风险管理
第一支柱:最低资本要求
分母:风险加权资产(RWA)
巴塞尔III资本资本充足率
风险加权资产
Basel II 允许用几种方法计算三类风险之一的风险加权资产。
银行账户暴露分类与估计方法
巴塞尔II将银行账户资产分为公司贷款、国家贷款、银行同业、零售贷款、专项贷款、股权投资等6类和表外项目。
对于公司贷款、国家贷款、银行同业等,巴塞尔II规定了标准法和内部评级法(初级IRB法和高级IRB法),而对零售贷款,则只允许采取内部评级高级法,不必计算单笔的违约暴露,但需要计算一揽子同类违约暴露的估计值。
违约暴露(EAD)又称风险敞口。
标准法