文档介绍：企业预算管理办法方案,预算管理成功案例
“给到”APP是由中智集团旗下子公司:中智关爱通(上海)科技股份有限公司所提供的一站式移动员工服务平台,内容涉及员工福利、员工激励和员工公务费用管理。用“给到”员工餐补产品企业约节约成本40%,员工所得约增加21%。
中智关爱通(上海)科技股份有限公司是中智公司旗下首个为企业提供员工弹性福利、员工激励、员工节日福利、员工补充保险、企业餐补税优、员工体检、员工心理咨询等在内的整体员工关爱解决方案品牌。关爱通凭借全球领先的IT平台技术及强大的供应商整合能力,已成功为近10000家企业,350万员工传递了关爱。
在过去10年间,国内涌现出一批全面预算管理方面的典型案例。有的荣登各大商学院的案例教材,有的被行业协会、媒体等给与荣誉称号。
1. 上海锦江酒店的全面预算
企业进行预算管理大多是从传统的Excel手工预算开始的。但随着企业规模的不断扩张,全面预算日益成为增强企业管控能力的重要工具,Excel显然无法满足这一需求。2007年上海锦江国际酒店集团开始启动全面预算管理系统建设。如今,全面预算管理系统的实施,在锦江酒店中发挥了巨大的作用——支持了锦江酒店的经济型酒店高速扩张中的资源配置,将集团管控方向聚焦在
成本管控;实现了集团财务会计报告平台和责任会计报告平台的一体化应用;实现了预算管理与核算系统实现自动化集成,及时跟踪分析预算的执行情况;规范和固化了预算编制和分析的规则和流程,并兼容了责任主体在预算管理中的差异;实现了预算编制、滚动预测、调整和执行动态分析的整体应用;借助IT技术得以实现可控制的战略扩张,降低了战略执行过程的风险。
2. 支付宝公司的全面预算
1)通过业务梳理,使财务计划工作体系化、规范化、精细化。
2)把全面预算预测编制、执行控制、分析、改进和提高的闭环管理模式,整合支付宝预算过程,构建全面预算体系。
3)改善支付宝手工预算编制过程中在数据汇总、人员协调、版本控制、预算执行分析方面遇到的困难,支持多层级、多维度、大规模的预算编制工作,提高支付宝预算编制的质量和效率。
4)搭建适应公司业务架构的元数据和数据架构,构建灵活、开放的预算系统,满足业务迅速发展变化需要。
5)构建符合阿里巴巴信息化架构规划的预算系统,实现预算系统与ERP、ABC等信息系统的元数据共享和统一管理。
6)实现与FP&A相关的财务核算数据、业务经营数据和预算数据的集成统一,完成与业务系统的数据共享和传递,从而使得财务分析师拥有一套稳定、高质量的数据。
7) 提供各项功能灵活搭建各类分析报表,提升报表质量和效率。形成完整的专业化预算执行分析体系,提高预算执行分析的及时性、准确性,为支付宝的经营管理提供依据。
3. 国家开发投资公司全面预算管理
作为一家投资控股集团,国家开发投资公司的业务范围复杂多样,包括实业、金融服务业、国有资产经营三大业务类型,涉及到煤炭、电力、港口、机轻、化肥、基金、保险等诸多业务领域。
基于前期的业务设计基础,国家开发投资公司在预算管理系统中设计了“集团通用、板块通用、板块专用”三类预算模板,分别用于满足集团总部、各板块间及板块内的预算管理需求。预算管理从业务预算出发,按照业务部门的专业条线管理内容,覆盖包括投资、人力资源、固定资产管理、资金预算、IT专项支出等业务预算,