文档介绍：HG股份有限公司财务信息系统管理制度
第一章总则
第一条为规范公司财务信息系统管理工作,确保财务信息系统正常运行,根据《中华人民共和国会计法》和财政部《会计电算化管理办法》,结合公司的实际情况,制定本规定。
第二条本规定适用公司直属单位和控股子公司。
第三条本规定包括岗位责任、操作管理、软硬件及数据库管理、档案管理以及考核规定等。
第四条本规定所指的系统硬件是指支持财务软件正常运行的计算机及其相关设备,系统软件是指浪潮财务管理系统及其他相关软件。
第五条财务部负责财务信息系统的日常管理和维护,信息中心协助财务部开展工作。
第二章岗位责任制
第六条会计工作岗位划分
根据财务信息系统的管理需要,结合公司的实际情况,会计工作岗位划分为: 会计主管、系统管理、系统操作、数据审核、档案管理、会计报表、出纳员和制单等岗位。
第七条财务信息系统岗位划分
财务信息系统是会计工作的一部分,其工作岗位全部由相关会计岗位兼任。财务信息系统数据库由集团数据系统和各账套数据子系统组成,集团数据系统和各账套数据子系统均设置系统管理员、系统操作员、数据审核员、档案管理员等岗位。
(一)系统管理员:主要负责核算系统运行环境的建立,组织协调系统的日常运行操作,提出软件修改的意见
,发现和解决操作故障,及时纠正数据差错;负责检查和督促系统各类人员的工作,负责系统的安全保密工作;负责对系统硬件设备的检查及故障处理工作,确保系统的正常运行;负责数据及程序的正确性和适应性的维护,发生不可处理的错误,及时与供应单位技术人员取得联系,及时解决发生的错误。
(二)系统操作员:负责所分管的财会工作,做好分管的原始凭证的汇集和记帐凭证编制及预处理工作;负责审查输入凭证的预处理,整理输入凭证、编制记帐凭证、进行核算工作;负责系统的操作运行,负责数据登录、打印各种帐表数据,严格遵守操作规程,并负责数据正确性的校核,发现故障应及时报告系统管理员。
(三)数据审核员:负责对输入凭证数据的完整性和正确性的进行审核,保证输出帐表数据的完整性和正确性。
(四)档案管理员:负责存档数据软盘、程序软盘、帐表、凭证和各种资料的保管工作,做好软件、数据及资料的安全保密工作,做好会计数据的备份工作。
第八条财务信息系统岗位责任制
(一)系统管理员责任制
,监督并保证系统的正常运行,做到合法、安全、可靠、可审计的要求;在系统发生故障时,应及时到场,并组织有关人员尽快恢复正常运行。
、硬设备的运行情况;负责系统运行中软、硬件故障的消除工作;负责系统的安装和调试工作;按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护。
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,确保各类输入数据符合系统的要求。
、凭证数据的正确性和及时性检查工作。
(包括硬件设备、软件、数据及文档资料等)的调用、修改和更新的审批手续。
、正确性、及时性检查工作。
,并提出更新软件或修改软件的需求报告。
,并提出任免意见。
,并制定岗位责任与经济责任考核制度。
(二)系统操作员责任制
、数据备份和输出帐表的打印工作;严格按照输入凭证做好数据输入操作,输入完毕进行自检核对工作,核对无误后交审核员复核;在输入操作中,如发现输入凭证有疑问或错误时,应及时向系统管理员或专职会计员反映,不得擅自作废或修改;发现输入数据与凭证不符时,应按凭证数据予以修正。
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,做到当天登录;登录后即打印出当天的帐表,做到当日帐当日清;日记帐输入应做好日清,在月末应将核对无误的明细帐和科目汇总表打印输出。
、总分类帐、会计报表和自动转帐凭证。
,应及时做好各类备份数据和存档数据。
,各自的操作口令不得随意泄露,备份数据应妥善保管。
,应及时向系统管理员报告,并做好故障记录和上机记录等事项。
(三)数据审核员责任制
,包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性。
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、不合法、不完整、不规范的凭证,退还各有关人员更正、补齐后,再行审核。
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(四)档案管理员责任制
、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的备份和存档保管工作。