文档介绍：信用社(银行)贷款风险五级分类工作总结
贷款五级分类是农村信用社信贷管理制度的一次重大改革,旨在促进农村信用社树立审慎经营、风险管理的理念,揭示农村信用社贷款实际价值和风险程度,真实、全面、动态地反映贷款质量,发现贷款发放、管理、监控、回收以及不良贷款管理中存在的问题,并采取相应的措施,为判断、提取贷款损失准备金是否充足提供依据。我们通过学习,充分认识到了农村信用社推行贷款风险五级分类的必要性:(一)实行贷款五级分类,是农村信用社防范和化解金融风险的需要。贷款五级分类是建立在动态监测基础上,通过对借款人现金流量、财务状况、非财务因素、担保因素的综合分析和连续监测的基础上,判断贷款的风险程度和实际价值。(二)实行贷款五级分类,是农村信用社加强信贷管理的需要。贷款五级分类具有事前、动态、综合识别风险的特点,对加强信贷管理具有重要作用。这就要求信贷人员在日常工作中建立完整的信贷档案,收集、整理并更新最基本的信贷资料,全面、动态、准确地了解与贷款有关的全部定性和定量信息,并建立信息管理系统,从而解决在目前信贷管理中存在的信息不对称问题,使信贷管理有了一个完整的信息基础。(四)实行贷款五级分类,是农村信用社与国际通行做法和商业银行接轨的需要。五级分类是许多发达国家经过多年探索和实践,总结的一种比较科学的贷款分类方法,是当前世界上贷款分类的主流方法。(五)实行贷款五级分类,是提高农村信用社队伍素质的需要。贷款五级分类包含了大量具体的定量分析和综合定性分析,覆盖的知识领域包括信贷分析、会计原理、经济管理、法律法规、计算机技术等,知识含量高,具有很强的专业性。
我社接实施贷款风险五级分类文件通知后,即组织了社主任、副主任、主管会计、信贷会计、外勤有关同志,到我联社的贷款五级分类试点社总管信用社参观学习贷款五级分类经验、方法、步骤。并将总管信用社的经验认真加以总结,回来后进行具体实施。
一、成立组织机构,制定实施方案
1、成立组织机构
为加强贷款风险五级分类的组织领导,保证我社贷款五级分类工作的顺利进行,我蒲城信用社特成立贷款风险五级分类领导小组,组长由主任* * *担任,副组长由副主任* * *担任,成员有主管会计* * *、信贷会计* * *,做好进行贷款风险五级分类的前期准备工作。
2、制定贷款五级分类实施方案。
根据联社《长垣县农村信用社贷款风险分类实施方案》的精神要求.,我社把推行贷款风险五级分类分为六个阶段,一是从2005年10月1日至 10月10 日为学习阶段;主要学习五级分类的目的意义、分类范围、分类原则、分类操作、分类标准、分类程序等内容。二是自2005年10 月11 日至11 月10 日为信贷人员收集并填写贷款分类的基础信息,建立健全信贷档案。三是自2005年11 月11 日至11 月30 日为信贷人员根据信贷档案、调查、座谈等收集到的信息资料进行审查、分析,对贷款的正常与否做出初步判断;同时对财务、现金流量、非财务、担保等因素进行认真分析,评估偿还的可能性;然后提出初步分类意见,并写明理由和填写贷款分类认定表。四是自
2005年12月1日至12月15日信用社组织有关人员对信贷人员的初分意见,进行信贷讨论,共同分析,提出信用社的分类意见。最后由社贷款审批小组对贷款分类认定表中贷款资料的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审核后,由社主任签具审核意见。五是自2005年12月16日至12月25日建立明细帐和总帐管理,逐户、逐笔、逐类别、逐信贷员进行登记;并对贷款借据进行复印,其复印件专夹管理。六是自2005年12月26日至12月30日对贷款风险五级分类工作进行总结;并做好统计上报准备工作。
方案对贷款风险分类的核心定义和基本特征、贷款分类标准、贷款风险分类的操作程序、特别规定、担保分析、贷款风险分类的基本资料、管理考核、贷款风险分类的管理、贷款损失准备的计提等都作了详细说明和规定,对贷款风险五级分类工作的顺利进行发挥了很好的指导作用。
二、学习培训,提高认识。
为了使全体干部职工切实提高对贷款风险五级分类工作的认识,我蒲城信用社把学习培训、提高认识作为关键环节来抓,做了许多细致的工作。一是组织信用社主任、副主任、主管会计、信贷会计、外勤人员,学习了联社下发的《长垣县农村信用社贷款风险分类实施方案》等文件,及《农村信用社贷款五级分类操作手册》等相关书籍,首先认识到贷款风险五级分类的必要性、重要性及重要意义、掌握五级分类的基本知识,提高开展此项工作的认识;二是把贷款风险五级分类的相关知识、要求社全体职工进行学习;三是加强陪训,统一思想,真正解决为什么要从
“四级分类”向“五级分类”转变的思想问题。我们把贷款风险“四级分类”向“五级分类”转变的宣传材料组织全员尤其是信贷人员集中学习,真正解决嫌麻烦