费用报销管理办法.doc

文档介绍：B D L
山东泰汽管理制度
—————————————★——————————————
费用报销管理办法
山东泰汽投资控股有限公司
2012年05月29日发布

为加强费用管理, 明确费用管理归口及审批权限,规范费用报销流程,提高工作效率,确保费用开支“合法、合规、合理”,特制本办法。

本办法适用于山东泰汽集团费用报销管理。

山东泰汽集团项目费用标准预算管理办法

无

“谁支出、谁报销、谁控制、归口管理”的原则;
;
、合规、合理性原则;
;
。


;
;
;
。

;
;
;

;
。

;
。

(详见附件一)


一类费用:通过SAP系统填制报销单的费用
二类费用:不通过SAP系统填制报销单的费用
三类费用:资金支付费用
(详见附件一)


参照《项目费用标准预算管理办法》执行

(见附件二:费用管理和报销办法流程图)
一类费用审批流程
填制SAP报销单科室负责人审核部门负责人审核主管厂长审批
归口管理部门登记台账财务审核财务复核财务主管审批厂长
◆费用台账登记对照表
费用项目
归口管理单位
公关活动费
党群工作部
会议费
综合管理科
业务招待费-餐费
厂部办公室
通讯费
厂部办公室
差旅费(工厂定通达票款)
厂部办公室
职工教育经费
培训科
福利费
人力资源科
公务车使用费
小车班
二类费用审批流程
填制银行付款审批单或一般支出报销单科室负责人审核部门负责人审核主管厂长审批财务审核财务复核财务主管审批厂长
三类费用审批流程
填制银行付款审批单或个人借款单科室负责人审核部门负责人审核主管厂长审批财务主管审批厂长
◆各项费用详细签批流程参照《财务支出与签字报销审批权限管理办法》

各项费用报销附件明细详见《财务支出与签字报销审批权限管理办法》



费用报销必须取得合法发票。凡购货金额在200元以上、应取得增值税发票的必须向对方取得增值税