文档介绍：平顶山会计培训课件 平顶山恒企会计培训学校
一、’会计电算化的基本核算流程
电算化会计核算在一定程度上是用计算机代替手工操作。
电算化基本流程为:编制凭证、审核凭证、记账、结账和编制会计报表。
财务处理模块的基本操作
财务处理模块是会计信息系统的核心和基础。通过财务处理模块可以进行系统初始化、日常账务处理、结账和编制会计报表等工作。
本次是以用友畅捷通T3教学版为例,,对会计核算软件操作进行介绍
1、软件版本:用友畅捷通T3教学专版(用友T3软件各模块之间既互相独立,有相互联系、协同运行。)
2、软件特点:集财务、进销存、工资、固定资产、应收应付系统、财务报表于一体
3、软件操作流程:
安装软件→新建账套→账套初始化→日常业务处理→账表查询→月末结转→结账→财务报表查询
二、新建账套
系统管理负责整个系统的总体控制和维护工作,可以管理该系统所有的帐套。以系统管理员身份注册进入,了一进行帐套的建立、引入和输出,设置操作员和账套主管,设置和修改操作员的密码及其权限等
1、增加操作员
步骤:“系统管理”—用“admin”身份登录—“权限”菜单中“操作员”
2、建立账套: “账套”—“建立”
注:1、建账完成后账套号、账套路径、启用会计期间、记账本位币、企业类型、账套主管将不允许再作修改;
2、区分系统管理员、账套主管的权限
(1)系统管理员(admin):建账、备份、恢复、操作员新增及授权、数据升级等
(2)账套主管:修改账套、启用账套模块
3、操作员授权:
“系统管理”—用“admin”身份登录—“权限”菜单中“权限”
注:先选择所需授权的“账套”—点击“增加”对各模块授权
三、初始化设置
1、基础资料录入:基础设置—机构设置
(1)部门档案;
(2)职员档案;
(3)外币种类;
(4)结算方式;
(5)凭证类别;
(6)客户分类;
(7)客户档案;
(8)供应商分类;
(9)供应商档案;
2、会计科目新增及修改
注:(一级科目修改,二级科目增加)
(1)注意账页格式、外币核算、辅助核算、复制功能运用
(2)“基础资料”一旦在日常业务使用将不允许修改、删除!
四、总账系统:
1、科目余额初始化
注:期初余额录入时,白色的界面直接录入会计科目的数据;淡黄色的界面不需录入会计科目数据,是自动计算的;绿色的界面需双击录入相应辅助可算会计科目的明细余额。余额录入完成后,试算平衡,对账。
操作步骤:“总账”菜单—“设置”—“期初余额”
注:(1)辅助核算、数量金额核算、外币核算
(2)录入完初始数据---试算平衡
2、参数设置
操作步骤:“总账”菜单—“设置”—“选项”
3、凭证处理:
(1)凭证新增:
操作步骤:“总账系统”—“凭证录入”—“增加”
注:辅助核算、数量金额核算、外币核算
(2)凭证审核:
操作步骤:“总账系统”—“审核凭证”
注:凭证制单和审核不能为同一人,可分为成批审核和单张审核
(3)凭证记账:
操作步骤:“总账系统”—“记账”
(4)凭证修改:
A、未审核:“凭证录入”中直接修改
B、已审核:“凭证审核”中取消审核—“凭证录入”中修改
C、已记账:反过账—反审核—“凭证录入”中修改—审核记账
注:反过账:
在“对账”功能界面按下快捷键[Ctrl+H]激活“恢复记账前状态”功能,退出“对账”功能,在系统主菜单“凭证”下显示该功能
(5)凭证删除:
操作步骤:“凭证录入”—“制单”菜单(先作废后整理)
(6)凭证查询:
操作步骤:“总账”菜单—“查询凭证”(条件筛选查询)
注:凭证审核人与制单人不能为同一个人
六、固定资产管理系统:
1、固定资产初始化设置(启用固定资产系统)
设置主要折旧方法(平均年限法)
注:(1)注意登录的业务日期,一般为月初第1日
(2)设置完成后启用月份、编码方式将不允许修改
2、基础信息设置
操作步骤:“固定资产”菜单—“设置”—选项—与财务系统接口
(1)固定资产类别
(2)增减类别
(3)部门折旧设置
3、录入原始卡片
操作步骤:“固定资产”—“原始卡片录入”
注:原始卡片增加方式,均为直接购入的方式,使用状况均为再用
4、卡片修改及删除:
操作步骤:“固定资产”—“卡片管理”
5、日常业务处理:
(1)新增
(2)变动
(3)折旧
(4)减少
5、凭证生成制作
操作步骤:“固定资产”菜单—“处理”—“批量制单”
6、凭证查询
操作步骤:“固定资产”菜单—“处理”—“凭证查询”
7、账表查询: :“固定资产”菜单—“账表”—“我的账表”
8、月末结账
注:结账时,先应把总账中的凭证审核、记账后,固定资产系统才能结账
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