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ERP沙盘模拟经营分析报告
专业班级:
姓名:
学号:
组别:
首席执行官:
营运总监:
采购总监:
财务总监:
财务助理:
指导教师:
实验时间:
年月日
综合费用表(单位:M)
年份
管理费
广告费
设备维护
厂房租金
转产费
市场开拓
ISO认证
产品研发
其它
总计
1
4
5
1
3
6
19
2
4
8
3
5
1
3
8
32
3
4
5
5
5
19
4
4
6
5
5
20
5
4
6
4
5
2
21
6
7
8
利润表((单位:M))
年份
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
销售收入
48
73
81
73
直接成本
19
32
36
35
毛利
29
41
45
38
综合费用
10
25
-74
21
20
27
折旧前利润
-10
-25
103
20
25
11
折旧
9
9
12
12
息前利润
-10
-25
94
11
13
-1
财务费用
6
6
8
12
-12
额外收/支
税前利润
-10
-31
88
3
1
-13
所得税
11
1
净利润
-10
-31
27
3
0
-13
资产负债表(单位:M)
资产
负债+权益
流动资产
1
2
3
4
5
6
7
8
负债
1
2
3
4
5
6
7
8
现金
93
27
97
91
96
97
长期负债
60
60
80
120
120
120
应收
48
73
81
73
短期负债
在制品
2
9
14
11
12
应付款
产成品
3
9
12
应缴税
11
1
原材料
7
15
6
3
4
1年期长贷
流动合计
100
44
161
187
200
198
负债合计
60
60
91
120
121
120
固定资产
权益
土地和建筑
股东资本
70
70
70
70
70
70
机器设备
45
36
42
30
18
利润留存
0
-10
-41
36
39
39
在建工程
20
0
年度利润
-10
-31
77
3
0
-13
固定合计
20
45
36
42
30
18
权益小计
60
29
106
109
109
96
资产总计
120
89
197
229
230
216
负债权益总计
120
89
197
229
230
216
综合分析
经营成果简介(企业在模拟经营期间取得的主要成果,如综合排名、市场地位、产,品研发、产能、ISO认证等。):
主要主要指标完成情况分析(分年度):
经营目标
年度计划(盈利、权益、五力分析等)第一年计划盈利为0,但是准备好一切经营所必须的设备,并能留下一定的库存,计划权益下降控制在20以内。计划各项利润率,毛利率为负值。第二年开始进行生产,能有一定的盈利,权益比上年与所上升,五力分析各指标负值数额有所回升。第三年扭亏为盈,权益继续上升,五力分析各分析指标为正,且偿债能力指标与周转指标都有所上升。第四年生产规模扩大,盈利上升,权益基本上能回本,五力分析的各项指标越来越趋于正常标准。第五年盈利继续上升,权益超过60,五力分析指标超过正常标准。
完成情况(第1年研发了p1和p2产品、研发了区域和本地市场并买了ISO9000和ISO14000资格证,并租了大厂房,建立了两条生产线,综合费用-19,年度净利润-19。第2年我们继续租用大厂房,又建立了四条生产线,并变卖了一条手工生产线,取得7个订单,获得39M的销售收入净利润为-9M,显然比上年度有所上升。第三年取得销售收入31M,年度净利下降为-20,盈利有所下降,这是因为销售收入减少所造成的。第四年由于吸取了第三年的教训,获得了更多的订单,销售收入增加到了88M,净利润也上升至8M,这是一个很大的进步了。第五年由于销售收入的减少只取得了67M的销售收入,到致净利润为-10,与上年相比,有亏损了许多。
差异分析,第一年与我们计划差不多,第二年也差不多,第三年却与我们计划的有一定差别,分析原因主要是,我们在投放广告时失误,导致只拿了少量的订单,导致库存积压,销售收入较少,而费用支出却依然很大,导致净利润下降,与我们之前预计的扭亏为