文档介绍：前厅部月度分析Monthly Business Analysis Meeting
2013年8月

费用报销单据填写及粘贴规范
财务部

目录
一、财务部岗位设置
财务部的工作是整个酒店经营过程中数据的分类统计,其主要职责是负责酒店经营成果的核算、服务和引导经营部门进行内部管理和控制。根据酒店经营状况编制整个年度目标计划、资金预算,经营成果决算,结合酒店经营管理模式制定财务部工作岗位职责。
财务部的人员编制设置由财务经理、总账会计、收入会计、成本会计、总出纳、审计、采购、库管组成的管理团队,在费用报销流程方面,实行总经理签批一支笔,财务经理责任制。
二、财务部与各部门的关联
酒店财务部负责酒店日常经营的资金管理、收支现金流量的控制,经营成果的核算、在经营过程中都会与各部门有着不可分离的关系。其中包括:市场销售部、客房部、前厅部、西餐厅、工程部、防损部、人力资源、总经办、八个部门。所有部门的工作都围绕着一个目标——业绩成效。而完成业绩成效不是靠哪一个部门能完成的,是通过所有部门有机的结合在一起,发挥其职能作用保障正常运营来实现的。
例如:市场销售部要达到最佳业绩,既要发挥专业队伍的优势,把客人引进来,同时还需要各部门在接待服务过程中相互支持、配合和协调,财务部在团队和协议单位离店时的结账处理,往来协议签约挂账的核对等,都充分体现出酒店整体服务的效应。
二、财务部与各部门的关联
1、往来款项的清算与核对
2、营业额记账和发票的提供
3、物料用品的订制和供应
4、食材、酒水的采购供应
5、水电、能源消耗的计费
6、租金和停车费的收取
7、员工工资、福利的发放
先审批后
支出原则
谁批准谁负责原则
手续完整
原则
即时清结
原则
M1
M2
M4
M3
三、费用报销的四大原则
财务审核票据应遵循的原则
1、审核各项金额是否与所附原始票据一致。
2、审核各项费用发生是否合理,是否在公司规定范围内。
3、审核签批手续是否齐全。
以上若有一项不符合规定,财务有权将票据退还报销人,要求其重新填写;财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据, 拒绝不合理、不合格、不合法的报销凭证。
四、正确选择并填写报销凭证(图例)
注:适用于以个人为单位报销员工个人费用及非直接支付给第三方的行政办公费用等。