文档介绍：财务报销填写及黏贴规范
为规范公司各类报销单据的填写和黏贴方法,保证财务单据的严谨性,财务凭证保管和查阅的方便,特对报销单据填写及黏贴的要求通知以下。
报销填写规范:
总体要求
(1)原则上,差旅费报销、支出报销、借款申请等所有费用报销均应走OA线上审批流程,报销单据必须等审批人员签批完成,转回经办人员时,才能打印报销单、支出单据,至财务部报销。
(2)费用报销单必须用蓝、黑钢笔、中性笔或签字笔书写,不可使用铅笔、圆珠笔等书写。
(3)填写报销单据需字迹清晰、工整,不得随意勾划、刮擦、涂改;凡涉及大小写金额尤其不得任何涂改;报销单据涉及相关内容均需填写完整、清晰。 单据上有涂改单据,一律退回。
(4)原则上递交到财务部的全部费用报销单均应相关领导已签字审批完毕。
(5)当发票金额大于实际报销金额时,要按照实际报销金额填写报销金额,需在“备注”处注明实报金额。
2、差旅费报销规范
(1)差旅费报销,需要附送,需提前走出差审批单,由出差人或经办人逐一如实填写相关内容。差旅费报销单及出差审批单一同交由财务部报销。无出差审批单不给予报销。
(2)出差报销单上“项目名称”此处填写此处出差服务的项目名称及编码,项目编码按照公司定期公布的项目编码。项目上的费用,除项目经理以外其他人员的费用要归属于这个项目,需要项目经理确认签字。
(3) “车船票机票费”、“住宿费”、“汽车费”均按实际支出取得的报销票据金额填写,“汽车费”指同城机场往返酒店、接送客户等的交通费,往返异地的客运大巴票计入“车船票机票费”,“汽车费”应为0,由“补助车补”部分一天50
定额包干,如报“交通费”,需请示总经理,由总经理签批,方可报销。
(4)“其他”(纸制报销单为“杂费”)处填写出差期间发生的其他费用支出,如汽油费、行李托运费等,不包括招待费,出差期间发生的招待费单独报销。如在此处填写金额,则需在“备注”处注明其他费用具体是何种费用。由订机票发生的机票订票费、退票费及机票邮寄费可直接计入“车船票机票费”;
(5)“补助”项下“人”“天”按实际出差人数、天数据实填写(需扣除请假、休假天数),不掐头不去尾,如6月1日出发,6月19日回来,出差开数为19天。“车补”“餐补”除公司高管外均各为50,“合计”处填写“补助”合计金额。招待费每发生一次,抵扣餐补50,如有招待费,需在此处按抵扣餐补后的金额填写实际补助金额。(“补助”项原为财务人员填写,现由出差人或经办人自行填写。)
(6) “招待费”处选择“有”或“无”。如有招待费,“抵消餐补”处填写次数,“抵消餐补金额”由OA系统自动计算填写。招待费每发生一次,抵扣餐补50。
(7)如出差前有差旅费借款,则出差完毕报销时在“预借款”处填写差旅费借款金额;没有差旅费借款,则填写0。
(8)“备注”处可选择性填写其他需要说明的事项,如费用报销需分付给不同人不同金额或出差事由的补充说明等。
(9)OA系统上的“小写合计”“大写”“实际报销/退还金额”由OA系统自动计算填写,“实际报销/退还金额”为出差人最后实际报销金额。纸面单据的“报销总额人民币(大写)”由经办人填写,为此张报销单合计报销金额。
(10)长期派驻在工地上的项目人员,无法提供完整出差来回票据的情况下,采取以下方式按3个月期限,报销出差补助:
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