文档介绍：我国商业银行风险管理与发达国家商业银行比较
摘要:本文的研究为我国商业银行改革和完善风险管理制度,借鉴并应用西方现代风险管理手段,为加快建立健全风险管理体系提供参考。
关键词:商业银行风险分类风险管理
一、引言
商业银行的风险管理,是指商业银行在经营货币获得利润的同时通过风险分析、风险预测、风险控制等管理方法,从而预测、回避、排除或者转移商业银行经营过程中的风险,减少或避免经济损失,保证经营资金乃至金融体系的安全,并获得经营利润。
商业银行以经营货币借贷的业务的独特性以及其风险管理主体、所处风险环境的特殊性,使得商业银行的风险十分复杂多变,只有将风险的类别识别清楚,才能对症下药。
风险分类有很多不同的划分方式。传统教科书上,将银行风险分类将银行风险划分为资产业务风险、负债业务风险、表外业务风险和外汇业务风险。但是。这种分类方法只是将传统意义上的银行风险进行了划分,而忽视了由于信息技术的发展或人为操作等方面的原因而给银行带来了新的风险。根据《新巴塞尔协议》(2001)商业银行风险可以分成操作风险、信用风险、市场风险三大类,但是,《新巴塞尔协议》(2001)这种分类方式考虑的是全球商业银行的共同风险,确立了全球统一的银行风险管理标准,随着商业银行的国际化,考虑到中资商业银行的特殊性,也为了更好的找出优化中资商业银行风险管理的方案。本文结合《新巴塞尔协议》(2001)对中资商业银行所面临的风险进行分类,认为主要风险有信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、国家风险、转移风险、声誉风险等八种。
二、中资商业银行风险管理概述
根据《新巴塞尔协议》(2001)对中资商业银行所面临的风险进行分类,本人认为主要有八种,作者认为:信用风险是,借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。市场风险是,因利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。操作风险是,由不完善或有问题的内部程序、人员和系统,以及外部事件所造成的直接或间接损失的风险。流动性风险是,当银行流动性不足时,它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金,从而影响了其盈利水平。法律风险是,因为银行不完善、不正确的法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。国家风险是,与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面有关的风险。转移风险是,一种事前控制贷款风险的有效手段。指银行以某种特定的方式,将可能发生的贷款风险全部或部分转移给其他银行或个人承担,以保证自身信贷资产的安全,而被转移的银行则承担了额外的风险。声誉风险是,产生于操作上的失误、违反有关法规和其他问题。
以上八中风险,既相互独立,又相互联系。倘若,银行对风险没有足够的预测、处理能力,很可能因为处理不当而诱发别的风险,例如,从定义上看,操作风险是由于内部程序、人员和系统,以及外部事件引起的,似乎是独立的,但是由于内部程序的不完善,也将导致各种利率、汇率等变量的未预料,从而引发市场风险;也可能因为法律风险而引发声誉风险等。这仅仅是风险的初级分类,风险是动态的,只有深入分析各类风险,才能系统化的构建一个风险管理系统去综合管理。
在中资商业银行的风险进行正确分类后,要有管理这些风险的话,就必须找出造成这些风险的真正原因,为如何构建一个适合中资商业银行的系统打好基础。商业银行的风