文档介绍：凯盛国宾温泉度假村财务部
管
理
规
范
第一节概述
凯盛国宾温泉度假村财务部由财务办公室、物料部、电脑部三个部分组成,负责整个酒店的日常收支管理与核算、物资采购和电脑软件维护等工作。
1、财务办公室主要负责收支核算、成本控制和结账报表等会计资料汇总工作,对总经理负责。根据《旅游饮食服务企业会计制度》,结合本酒店的实际情况,设置会计科目和会计报表,组织会计核算,包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润分配核算等。另外,报表格式采用目前国际酒店通用的外资企业的资产负债表和损益表,对税务机关报送时再分析一下,不会影响其审计查账等需要,有利于股东(或业主)对经营者的管理水平和成本费用的控制能力进行监督。
2、酒店物料部是在财务部的统一领导下,对酒店日常食品原材料、物料用品、维修材料等进行全面采购和供应。建立采购、验货、入库、出库、保管等一系列相关的规章制度,使物资管理的各个环节既能各司其职,又能互相监督,从而有效的控制物流,减少积压浪费。在采购过程中,多方听取使用部门的意见和建议,作好协调与沟通工作,从全局和整体出发,并在对供应商的供货质量、供货价格上严格监控,从酒店利益出发,严把进货的质量关。
3、酒店电脑部担负着整个酒店各种数据和信息的处理及分析任务,是整个酒店的心脏,是酒店经营管理的重要组成部分。计算机系统在财务核算、物资、房态管理、销售预订、经营情况统计、分析、自动计费结算等方面密不可分,可以节约人力,从而提高工作效率。酒店电脑部人员要经常或定期对各部门的电脑使用情况进行检查,发现问题及时处理,并定期做好电脑杀毒和清洁工作,以及有用数据的备份及日常维护工作。
总之,酒店财务部是与各部门密切联系,共同完成经营核算与经营管理工作的部门,是酒店经营分析数据的有效汇总和有力保障。酒店财务除了发挥核算职能与监督职外,还增加了一个服务职能,要为一线部门做好服务保障,并为总经理和业主提供的用的经营数据。
第二节组织机构图(19人)
财务经理1人人11
总账主管兼日审1人
电脑主管1人
采购主管1人
收银领班1人
日审兼资产1人
应付账兼成本1人
总出纳1人
夜审员1人
娱乐收银3人
西餐收银2人
中餐收银2人
采购员1人
仓管员1人
收货员1人
第三节岗位职责说明
职位:总监编号:FC001
部门
财务部
岗位
财务总监
分部
办公室
直属上司
总经理
组别
直辖下属
秘书/采购主管/电脑主管
审核人
审批人
岗位描述
负责整个酒店的财务收支等经济活动的正常运作,参于经营决策,协助总经理做好经营管理工作。
岗位职责
在总经理的直接领导下,认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度,监督考核宾馆相关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果,对本宾馆的财务状况负责。
组织制定宾馆财务管理制度和会计核算制度,以及财务各岗位职责,严格会计监督,支持财务人员依法履行职责,建立良好的财务会计工作秩序。
负责组织宾馆的全面经济核算,参于宾馆经营决策,参于主要经济合同的谈判,并监督其执行,实施监督职能。
组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算,审查核定计划外重大收支项目,并负责各项计划的协调平衡,落实完成计划的措施并提出改进意见。
控制宾馆的采购、收货、库存、发放等工作,建立健全必要的规章制度,确保物美价廉、库存适量,以免造成浪费,使宾馆流动资产步入良性运行轨道。
督导宾馆电脑系统的维护保养、更新和管理工作,确保宾馆电脑系统的正常运行,保证软件的使用正常,硬件的配制合理。
协调与宾馆各部门的关系,并负责与工商、财政、税务、银行等政府职能部门的联系,按时报送相关报表,协调好外部关系,以利于宾馆的今后发展。
负责财务部队伍的建设,制定各级人员培训计划,提高财务部全体人员的业务技能、业务素质,拟定财务部下属各部门的机构设置和人员配备,并实施各级人员的任免和奖惩方案。
保证财务凭证、会计账簿、财务报表的及时、准确,并做好当期损益分析及预算完成情况的对比,为总经理提供详尽的财务分析数据。
10、定期向总经理如实反映宾馆经济活动和财务收支情况,正确及时地提供管理信息,作为改善宾馆经营管理、决策的依据。
11、合理控制资金运作,掌握好应收账款与应付账款的比例,确保宾馆资金的良性循环,利于经营资金的正常运转。
12、检查部门员工纪律,抽查各岗位工作完成情况,发现问题及时处理。
13、关心员工生活,关注员工思想动态,定期与员工谈心、交流,组织员工活动。
14、完成宾馆总经理及其上级交办的其它任务。
任职条件
具有独立领导财务部各岗位人员进行财务核算与监督的能力,熟知财务和税务