文档介绍：我国商业银行风险管理浅析
随着世界经济全球化进程的推近,中国银行业也将进一步融入国际金融体系,我国商业银行
将直接面对来自国际金融巨鳄的强劲挑战。随着中国金融市场开放程度的不断提高,商业银行面临的金融风险也将与日俱增。未来商业银行的竞争,如何防范和管理新的金融风险产生,尽早化解已经形成的金融风险,及在与跨国的竞争中立于不败之地,是当前我国商业银行亟需解决的问题。
我国商业银行风险管理起步较晚。随着金融体制改革的不断深化,我国商业银行风险管理虽有所改进,从我国商业银行目前的经营和发展来看,商业银行面临的金融风险依然严峻,其风险主要表现在以下几方面:
是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险,即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性,造成逾期,呆滞,呆账等贷款风险。目前,我国商业银行的主要客户特别是一些中小企业信用不良,存在着大量的逃废银行债务的情况,这在一定程度上导致了我国商业银行资产质量普遍较差,不良资产比率始终处于较高水平。
信用风险
流动性风险
指的是商业银行虽有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险,流动性风险如不能有效控制,将有可能损害银行的清偿能力。流动性风险可分为融资流动性风险和市场流动性风险。随着我国金融体制的改革,商业银行将成为真正按市场化运作、独立经营、自负盈亏的企业法人。优胜劣汰将成为市场的游戏规则,那些不能满足市场需求、不顺应市场发展的商业银行必将被淘汰出局。到那个时候,缺少了国家信用支持的我国商业银行必将有一些会陷人流动性危机,进而破产。
操作风险
根据《巴塞尔新资本协议》,操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险,并由此分为七种表现形式:内部欺诈,外部欺诈,聘用员工做法和工作场所安全性,客户、产品及业务做法,实物资产损坏,业务中断和系统失灵,交割及流程管理。银行机构越来越庞大,它们的产品越来越多样化和复杂化,银行业务对以计算机为代表的IT技术的高度依赖,还有金融业和金融市场的全球化的趋势,使得一些“操作”上的失误,可能带来很大的甚至是极其严重的后果。而在不少金融机构中,操作风险导致的损失已经明显大于市场风险和信用风险。
市场风险
这主要由于金融市场秩序混乱引起。一方面,部分企业将银行信贷资金投入股市,加大了股市的泡沫成分,间接危及银行信贷资金的安全;另一方面,企业债券清偿风险也不断加大,其中大部分债券是由国有商业银行提款担保或代理发行的,由于企业经营效益不好,到期无力兑付,往往需要银行垫付,企业风险随之转化成金融风险。据统计在我国证券市场上,中国股市券商亏损面越来越大,数额在不断加剧。
此外,还存在利率风险,法律风险,声誉风险等,如不能及时正确处理,也很容易转化成现实的风险。如何将风险控制在一个较低的水平已经成为我国商业银行发展壮大的迫切要求,这就必然需要加强风险管理。
制度的合理设置包括两个方面:一是商业银行的内部控制制度。如商业银行的产权结构和治理结构,每个商业银行的文化价值取向,商业银行的内部业务机构的合理设置以及外部组织形态,信贷的审查与贷款过程的分离以及风险度、信贷授权等。
二是银行外部监督的约束,首先是政府监管部门设置有效制度来监管银行的信贷风险,如资产负债比例管理、商业银行强制性信息披露、监

管部门的监管检查;其次是公众监督,如多家银行的公平竞争,评级机构对商业银行的评级与排名等。技术性手段是指商业银行选择合适的金融管理策略和金融工具,对其所面临的风险进行计量和处置。从具体内容看,商业银行风险技术管理包括商业银行风险计量、商业银行风险的定价、商业银行风险的分散与转移。