文档介绍：出纳对账工作总结
篇一:出纳对账工作总结
出纳工作总结
又一次感到了时间的神奇,转眼间进入公司已经十个多月,在这十个月里我学到了很多,
也感受了很多,公司主要倡导的仁爱、创值、共赢、和谐的核心价值观,让我感受到仁爱之
心无处不在,、经常出现各种各样的问题,但每次
出现问题都是一次收获。在这里我明白我长大了,我要学会工作,并要做好工作,为企业为社
,就像听故事、看故事和自己变成
故事中的主人公完全不同的感觉一样,现在觉得每次错误、每个收获都会成为我以后工作和
生活中的宝贵财富。在这十个多月里业务一步一步走向熟练,生活中每一天似乎都没有什么
变化,可生活却实实在在的改变着,那是一种细微的变化,
晚上对上账的时候都会很开心,那是一种发自内心的喜悦,但我还是会提醒自己明天还有新
的工作在等着我,还要努力、还要谨慎小心。总体来讲,出纳最主要的工作就是现金收付,
的时候一定要小心谨慎,一定要稳,再多的人催促你都不能着急,人在急的时候难免会出错,
有些客户的货款汇入公司的农行或农信账户,这样农行、农信用过了的款项就一定要养成做
标记的好****惯,以备晚上对账的时候能分清哪一笔款项用过了哪一笔款项没用。每天如果有
客户欠饲料款应及时在应收账款余额表上做记录,以便及时查找,并及时与业务员沟通,询
:签名后接单→确认收款方式→收取货款→盖现金收讫章→留下财务联标明收款方
式
↘赊销则填写有合格担保的赊购单→粘附财务联后
就收款方式来讲,我认为主要有以下几种: ①现销:清点好现金→财务联盖现金收讫章②赊销:具有合格的赊购饲料欠款单→粘附财务联之后③部分现销,部分赊销:按全部金额填写欠款单→现销部分写收据→盖转讫章④部分现销,部分用账上的钱:按全部金额填写证明单→现销部分写收据→盖转讫章⑤部分用账上的钱,部分赊销:按全部金额填欠款单→盖转讫章(自然抵消) ⑥全部用账上的钱:按全部金额写证明单→盖转讫章通俗点可以这样讲:只要当时给的钱正好,盖现金收讫章;不正好,盖转讫章,具体情
况具体分析。不论怎么处理,现金章都是只能盖一次的,同一金额不能重复盖现金收讫章,
而且要遵循方便财务处理的原则。对于当时收到的多余现金,要及时开出收据,并标明方式(例
如农行,农信,现金)以备对账用,这一点要特别注意,不能依赖自己的记忆力,好记忆不如
烂笔头。
对于客户用农行转账过来的钱要及时按要求填入日记账(属于流水账性质);农信转账过
来的会收到提示信息,也要按要求填入日记账(属于流水账性质):凭证号标明销售出库单号
或者收据,摘要标明客户名称,金额要书写正确规范。对于赊销的业务,要严格审查业务员按照信用额度担保,并及时登记担保日记账。对逾
期(一般是三天)不还的客户,及时催要货款,防止生成坏账。对“现金”的理解,不能只限于抽屉里纸质的钱,对于日常工作中农行和农信转账过来的也是作为现金处理,只有转到公户的才作为银行存款处
理。
,我却不以为然,只
要懂得了对账的原理,做好收款基础工作,
实相符,即每日流入的库存现金=现金+农信+农行,与科目余额表上的的余额对应就
,大多数对不上账的原因都在于收据问题,所以
,如盘点大料、小料、成品,盘点后开
始结账,这个过程由于培训不到位,不免有一些表面应付,特别是盘点大料。但这个监盘过
程是必不可少的,是账实相符的良好保证,所以还是要认真去做的。作为一个出纳我还觉得应当特别注意原始凭证的真实性,完整性,准确性,这与内部控制
的良好执行有很大关系。比如当员工报销费用的时候,所出示的费用报销单上除日期、事由、金额一定要填写正确,附
件发票要粘贴完整外,还必须有财务主管及上级领导签名,如果未签名则不能报销;比如原始
单据的连续编号等.
随着时间流逝,工作的重复,出纳的基本业务已经没什么问题。但学无止境,非业务的
技巧也是必不可少的,比如我在敲小键盘的速度上就很欠缺,如果输入数字的速度快些的话,
能节省下不少的时间,同时对账的速度也能提高许多所以下一步我要专门练****打小键盘的
速度,提高工作效率。
对出纳工作最深的体会就是不论工作多久、不论感