文档介绍：政府债务管理信息系统需求
业务需求
总体流程
政府债务管理分为两类,一是政府债务管理,二是财政借款管理。
政府债务,是指由我市各级人民政府及所属部门或市开发区、保税区和市高新区管委会及所属部门,直接举借的债务(以下简称直接债务)和担保形成的债务。
涉及债务管理的单位和部门有市财政局预算处、国库处、外经处,各行政区或功能区财政局,市级重点预算单位和政府投融资公司。
国库处负责管理的债务为直接债务,即市财政局从财政部或国债部门等借入的债务;外经处涉及的债务既包含直接债务,也包含债务担保。国库处或外经处可以将直接债务转贷给区财政局或预算单位。
国库处、外经处,各行政区或功能区财政局,市级重点预算单位和政府投融资公司录入本单位管辖范围内政府债务项目的基本信息,当债务项目信息发生变化时,要及时进行修改,直至该项目的债务还清为止,定期报市财政局预算处汇总。同时,国库处或外经处可以查看转贷给区财政局或预算单位的债务信息。
预算处按季度对各级政府债务情况进行统计汇总和预警分析,汇总过程中可以进行修改无需报送单位或部门确认,记录修改前后的情况,经处内审批,将债务汇总信息报送局领导和相关市领导,并按照财政部要求定期上报我市政府债务情况。
财政借款只管理由市财政局预算处负责的借款。当发生财政借款时,预算处将借款信息录入系统,当借款信息发生变化时,预算处修改借款信息,直至借款被完全偿还。
部门分工
预算处: 负责对我市国债转贷、国际金融组织贷款、外国政府贷款、人民银行再贷款进行统计汇总,以及对天津市辖区内各个行政区和功能区、市级预算单位和政府投融资公司的债务数据进行统计汇总,上报财政部政府天津市政府债务报表,拟定各级政府债务风险预警指标,提出加强政府债务管理、控制债务风险的政策措施。
国库处:负责国债转贷、人民银行再贷款两项政府债务的具体管理,负责上述债务项目的录入和修改(上述债务项目转贷下级财政、市级重点预算单位和政府投融资公司的除外)。
外经处:负责国际金融组织贷款、外国政府贷款两项政府债务的具体管理,负责上述债务项目的录入和修改(上述债务项目转贷下级财政、市级重点预算单位和政府投融资公司的除外)。
各行政区和功能区财政局预算科:负责本行政区和功能区政府债务的统计汇总
(包括区本金和所属街道、乡镇债务),负责按要求上报政府债务报表,负责本级政府债务项目的录入和修改,负责提出本行政区和功能区加强政府债务管理、控制债务风险的政策措施。
市级重点预算单位和政府投融资公司:负责本单位(含所属单位)和本公司所有政府债务项目的具体管理,负责录入和修改上述两项债务的相关数据,负责按要求上报政府债务报表。
角色权限
根据工作分工,使用软件人员主要分为以下几类:
:具有最大的查询权限,可以查看全市各级政府债务的具体情况,查询所有债务统计报表,查询各级政府债务风险情况等。
:具有最大查询和修改权限,可以查看全市各级政府债务的具体情况,查询所有债务统计报表,查询各级政府债务风险情况等。能够修改每一债务项目的具体数据,设定风险预警指标等。对上报财政部政府债务数据进行最终审批。
:具有最大查询和修改权限,可以查看全市各级政府债务的具体情况,查询所有债务统计报表,查询各级政府债务风险情况等。可以设定风险预警指标,设定各类工作人员管理权限和审核流程,定制债务填报明细项目和查询报表。对上报财政部政府债务数据进行修改和初审(两环节由不同人员完成)。
、外经处处长:具有本处室管辖债务项目的最大查询和修改权限,负责本处室管辖债务项目的最终审批。
、外经处工作人员:负责本处室管辖债务项目的录入和修改,负责本处室管辖债务项目的录入和初审(两环节由不同人员完成)。
:具有本行政区或功能区政府债务最大查询和修改权限,可以查看本行政区或功能区各级政府债务的具体情况,查询所有债务统计报表,查询风险预警指标等,修改债务项目的具体数据。对上报市财政局政府债务数据进行最终审批。
:查询修改权限同局长。对上报市财政局政府债务数据进行初审。
:本行政区和功能区政府债务项目的录入和修改。对上报市财政局政府债务数据进行录入。
9. 市级重点预算单位和政府投融资公司财务负责人:负责本单位管辖债务项目的最大查询和修改权限。对上报市财政局政府债务数据进行最终审批。
10. 市级重点预算单位和政府投融资公司工作人员:负责本单位管辖债务项目的录入和修改。对上报市财政局政府债务数据进行录入和初审(两环节由不同人