文档介绍：反洗钱内部控制
客户身份识别
一次性金融服务
经常项目
反洗钱内部控制指金融机构为保证反洗钱工作的有效开展而制定并组织实施的,制约内部各部门和人员并使之相互协调的一系列制度、措施、程序和方法(静态形式),以及利用这些制度、措施、程序和方法对相关风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
客户身份识别也称“了解你的客户”,指履行反洗钱义务的机构对其客户的真实身份进行了解。这包含三层含义,其一,了解客户本人的真实身份;其二,了解客户的交易目的和交易性质、资金来源和用途;其三,了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。
一次性金融服务是相对于开立账户建立长期客户关系而言,指政策性银行、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融机构和从事汇兑业务的机构为不在本机构开立账户的客户提供的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等金融服务。
经常项目是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。
资本项目
客户洗钱风险分类管理
正常类客户
关注类客户
资本项目是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目,包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。
客户洗钱风险分类管理是指金融机构按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征,通过识别、分析、判断等方法,将客户划分为不同风险等级,并针对不同风险等级制订和采取不同措施的过程。
正常类客户指所处的国家、地区、行业、职业等均不涉及洗钱风险,以及身份背景情况正常、交易符合其身份情况的客户可列为正常类客户。
关注类客户指所处的国家、地区、行业、职业等均不涉及洗钱风险,但银行在客户身份识别、交易监测及报告工作中发现其有异常或可疑情形,被作为可疑交易上报的账户所涉及的客户。
可疑类客户
禁止类客户
标准型尽职调查
加强型尽职调查
可疑类客户指来自反洗钱、反恐怖融资监管薄弱的国家或地区的非居民客户,或与反洗钱、反恐怖融资监管薄弱的国家、地区的客户发生频繁大量交易的客户;还可包括国内经执法机关侦查或调查的涉嫌洗钱上游犯罪的客户。
禁止类客户一般指联合国决议、OFAC全面禁止的客户或发布的恐怖组织和恐怖分子名单的客户,以及我国认定的“东突”等恐怖组织,如公安部发布的恐怖组织和恐怖分子。
标准型尽职调查指识别客户身份的一般程序,这是对金融机构全体客户都应履行的尽职调查程序,如核对客户的身份证明文件。
加强型尽职调查不仅要对客户身份进行识别,而且还应了解该客户或有关账户涉及的资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等,了解公司客户的所有人或实际控制、拥有该账户的人。
交易报告制度
大额交易报告
可疑交易报告
重点可疑交易报告
指金融机构等承担反洗钱义务的机构将其在业务经营过程中经办的达到规定金额或有洗钱嫌疑的金融交易信息(包括可疑客户信息)报告给中国人民银行的制度。
大额交易报告是指金融机构按照规定的标准、范围及程序,将达到规定金额的交易信息报告给中国人民银行的行为。
可疑交易报告是指金融机构将符合可疑交易报告标准、或经分析有洗钱嫌疑的金融交易信息报告(包括可疑客户信息)给中国人民银行的行为。
指金融机构有合理理由认为与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的交易或者客户,应当上报重点可