文档介绍：河南鑫苑置业有限公司
内部控制制度手册
目录catalogue
总则及说明general principles and explanation
第一章 Unit 1 管理控制及内控自我评估
management control and self appraisal about internal control
第二章 Unit 2 财务会计控制 financial accountant control
第三章 Unit 3 销售和应收账款sales and receivables
第四章 Unit 4 采购和应付账款purchases and account payable
第五章 Unit 5 费用支出控制expenses control
第六章 Unit 6 货币资金管理pecuniary resources management
第七章 Unit 7 固定资产管理fixed assets management
第八章 Unit 8 项目开发与总控project development and master control
第九章 Unit 9 产品研发与设计product development and designing
第十章 Unit 10 工程招标与预算project bidding and budget
第十一章Unit 11 工程质量监督与验收project quality supervision
第十二章Unit 12 人力资源管理human resources management
第十三章Unit 13 对外投资管理investment abroad management
第十四章Unit 14 客户服务与信息管理customer service and information management
第十五章Unit 15 内部审计internal audit
总则及说明general principles and explanation
一、内控手册的使用责任
Responsibility for the use of internal control manual
二、内部控制的目标Target of internal control
三、内部控制的概念concept of internal control
四、内部控制的框架framework of internal control
五、内部控制的缺陷deficiency of internal control
六、内部控制的描述description of internal control
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一、内控手册的使用责任 Responsibility for the use of internal control manual
本手册适用于河南鑫苑置业有限公司及其子公司,为方便描述,以下简称为“公司”。
This manual be applied to Henan Xinyuan real estate Co., Ltd and pany. referred hereinafter as “company” in order to description
本手册的内部控制制度是关键的控制制度,不包括所有的运作流程,使用者应当根据手册提示的内部控制关键点建立完整的运作流程。
The system of this manual of internal control is crucial control system, not include all operating flow. The user can set up integrated operating flow based on the key point of internal control that the manual pointed out.
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二、内部控制的目标 Target of internal control
内部控制是一个由公司董事会,管理层以及其他员工共同作用的过程,此过程在以下的三个方面对公司实现其经营目标提供合理保证:
Internal control is the process bined action pany's board of directors, management and other staff. This process provided reasonable guarantee to operating target pany by the following three aspects :
行之有效并且富有效率的经营过程effective operating process
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