文档介绍：附件1 : 增值税纳税申报表
(适用于增值税一般纳税人)
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表,并于次月一日起十五日内,向当地税务机关申报。
税款所属时间:自年月日至年月日填表日期: 年月日金额单位:元至角分
纳税人识别号所属行业:
纳税人名称(公章) 法定代表人姓名注册地址营业地址
开户银行及帐号企业登记注册类型电话号码
项目栏次一般货物及劳务和应税服务即征即退货物及劳务和应税服务
本月数本年累计本月数本年累计
销售额(一)按适用税率征税销售额 1
其中:应税货物销售额 2 ————————
应税劳务销售额 3 ————————
纳税检查调整的销售额 4 ————
(二)按简易征收办法征税销售额 5
其中:纳税检查调整的销售额 6 ————————
(三)免、抵、退办法出口销售额 7 ————
(四)免税销售额 8 ————
其中:免税货物销售额 9 ————————
免税劳务销售额 10 ————————
税款计算销项税额 11
进项税额 12
上期留抵税额 13 ——
进项税额转出 14
免、抵、退应退税额 15 ————
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16 ————
应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 ————
实际抵扣税额 18(如17<11,则为17,否则为11) ——
应纳税额 19=11-18
期末留抵税额 20=17-18 ——
简易征收办法计算的应纳税额 21
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 22 ————————
应纳税额减征额 23
应纳税额合计 24=19+21-23
税款缴纳期初未缴税额(多缴为负数) 25 ————————
实收出口开具专用缴款书退税额 26 ————————
本期已缴税额 27=28+29+30+31 ————————
①分次预缴税额 28 ————
②出口开具专用缴款书预缴税额 29 ————————
③本期缴纳上期应纳税额 30 ————————
④本期缴纳欠缴税额 31 ————————
期末未缴税额(多缴为负数) 32=24+25+26-27 ————————
其中:欠缴税额(≥0) 33=25+26-27 ————————
本期应补(退)税额 34=24-28-29 ————
即征即退实际退税额 35 ————
期初未缴查补税额 36 ————————
本期入库查补税额 37 ————————
期末未缴查补税额 38=16+22+36-37 ————————
授权声明如果你已委托代理人申报,请填写下列资料: 申报人声明
为代理一切税务事宜,现授权此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的,我相信
(地址) 为本纳税人的代理申报人,任何与本它是真实的、可靠的、完整的。
申报表有关的往来文件,都可寄予此人。
授权人签字: 声明人签字:
以下由税务机关填写:
收到日期: 接收人: 主管税务机关盖章