文档介绍：费用报销单据的填写规范
,财务报销牵涉面广泛,不仅受限于会计法、税法、合同法、发票管理办法等国家法律法规,同时还受制于本单位财务经济管理制度。
2.《会计法》规定,对不真实、不合法的原始凭证,财务人员有权不予以受理:对弄虚作假,严重违法的原始凭证,财务人员在不予受理的同时,应当予以扣留,并及时向单位领导报告,请求查明原因,追究当事人的责任:对记载不准确、不完整的原始凭证,财务人员有权退回,要求重新补齐。
、黑钢笔或签字笔填写,不得使用圆珠笔填写。字迹工整,不得涂改,凡填写大小写金额的报销凭证,大小写金额报销一致,相关内容需填写完整。
,报销必须提供正规发票,对于确实没有正规发票的,必须区分。
合法发票和其他票据二者分开填写报销单,对于确实无法取得对应发票的,可以用其他发票代替,但仅限于有固定标准的费用,如业务餐费、车费等(发票金额只能等于或大于报销金额。发票金额不得小于报销金额,否则不予报销),其他无标准的费用和原材料采购不可用其他发票代替,以防止滥报。用其他发票代替的原始收据及其他单据,均需粘贴在费用报销凭证后面。(注:费用报销单和附在报销凭证后面的单据,只能用回形针,不得用订书针或胶水粘贴。)
各类发票抬头必须和报销单位名称一致,否则不能报销,原始凭证一般不得涂改,如有改动,外来发票必须有对方单位加盖公章,自制凭证由经手人签字盖章,否则不予报销。
所有报销必须是原件,不得用复印件代替。

结合公司的报销单为例详细说明:
报销单
附单据 1 张
部门:财务部
凭证编号
本方科目
对方科目
报销金额
(小写)¥ (大写):壹万贰仟叁佰肆拾伍元整
开支内容
财务部购买办公用品
审核、审批签字栏
总经理
财务负责人
部门负责人
经办人
实物保管、验收人
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说明:
财务部购买办公用品(注:此栏只能填写有正