文档介绍：医院财务内部控制制度
为了加强医院内部财务管理,保证国有资产的安全,保证会计资料的准确性和可靠性,特制定医院内部财务控制制度。
一、任何一项经济业务的办理,必须由两个或两个以上的部门和人员分工办理,经办人员之间相互牵制,相互制约,相互监督。
二、财务工作按照职务分离和钱、账、物分管的原则进行管理,记账员与经济业务事项的审批人员、经办人员、财物保管人员相互分离,相互牵制,相互制约。出纳人员不得兼任资产保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作、稽核工作、会计档案管理工作;审批支付款项的人员不得担任采购、出纳工作;审批出入库手续的人员不得担任采购、材料采购、材料保管工作;物资核算与物资保管岗分离。
三、重大经济业务事项必须经院务委员会集体研究决定,决策人员不得直接实施,并对执行人员的实施过程和结果进行监督。
四、院办公用品、日用材料、印刷品由总务科负责统一采购,医疗器械、卫生材料由设备科负责采购。总务科、设备科每季编制采购计划,经财务科审核,报分管院长审批。
五、大宗物资、仪器设备、医用材料、药品的采购,必须按招标程序进行。
六、财务印鉴必须由由两人以上分开掌管,并在加盖印鉴时进行审核。
七、各财务人员必须在规定的岗位职责范围内办理会计事项,不得越权,不得失职。
目录
一. 门诊收费人员工作制度
二. 急诊收费人员工作制度
三. 医疗收费制度
四. 住院处工作制度
五. 挂号工作制度
六. 财务预决算制度
七. 资金管理制‘度
八. 财务内审制度
九. 物价管理制度
十. 财务安全管理制度
,急诊交接班制度
二十一..财务分析与监督检查
门诊收费人员工作制度
为了完成全院的各项工作任务,收费人员必须在财计科的统一领导下,做好和遵守下列各项工作制度。
一、严格执行医院的各项规章制度,遵守劳动纪律,做
好本职工作,坚守岗位,上班不迟到,下班不早退,积极参加医院的各项活动。
二、严格遵守物价政策,执行收费标准,熟悉本门业务,工作认真负责,确保收费划价率在9 5%以上,严谨差错的出现。
三、改善服务态度,增强管理水平,保证收费资金的安全和完整,做到当日收款当日存入银行,余收款项来不及存入银行的,应放在保险柜,并拨转密码。
四、对工作认真负责,收费是发票号码应从小到大顺序使用,不得将大号码超前使用,不得私自挪用或者向他人借用款项,一但出现严肃追究。
五、及时做好当日报表,报表的数字力求准确无误,并要上下,左右数字平衡,字迹清楚,写清应报发票的张数号码和合计金额,确保工作的规范化。
响水县人民医院
急诊收费人员工作制度
为了保证急诊病员的及时抢救,急诊收费人员应做好下列几项工作制度:
一、严格遵守劳动纪律,坚守工作岗位,随时配合医生做好急诊病人的抢救工作,做好一切应急措施。
二、严格执行收费标准,熟悉业务技术,及时结清病家的
往来帐目,确保各项抢救工作的胜利进行,不漏收和当日病人的费用。
三、做好交接班工作,下班人员尚来上岗,上班人员不得私