文档介绍：我国保险业洗钱风险和对策分析
【摘要】随着保险业务的不断创新,保险产品与银行等其他金融产品日益融合,为洗钱者大量转移资金和模糊资金交易轨迹提供了新的空间。本文在分析研究保险业洗钱风险类型的基础上,探索保险业机构可能涉及洗钱的关键业务环节及防范洗钱风险难点,有针对性地提出加强与完善我国保险业机构防范洗钱风险的对策建议。
【关键词】保险业洗钱风险类型
一、我国保险业的主要洗钱类型
保险业潜在的洗钱风险是隐含在业务流程操作过程中,保险公司在接纳客户及与客户交易过程中主要涉及的业务流程包括:新契约、保险合同保全、理赔等三个环节。这三个环节潜在的洗钱风险点经洗钱分子的操作可演变为通过第三方支付保单、团险个做、长险短做、福利保单、地下保单,利用保险代理公司等典型洗钱类型。
(一)通过第三方支付保单洗钱
第三方参与尤其是由第三方支付保费的现象表明,投保人只是资金提供者用以掩饰资金真实来源的幌子。投保人通过其所在的公司为其缴纳保费,事后再经其他途径补偿该公司。往往保险公司对此缺乏进一步调查手段和意识,从而投保人极易借第三方即该公司实现“漂白资金”的目的。
(二)通过团险个做洗钱
团险个做洗钱是以企业的名义为员工购买团体保险,然后过一段时间要求退保,保险公司将资金打回企业或者其指定的个人账户中。例如,王某、李某等4人于2009年8月购买150万元的某保险理财产品,以“保险费代交授权书”形式通过所在单位账户开立支票一次性缴纳保险费,并缴纳2%初始手续费。在随后的三个月里,4人分别提前提取所投保险大部分份额,扣除手续费后,转入其个人银行账户。
(三)通过长险短做洗钱
长险短做洗钱就是通过购买高额长期寿险,先一次性缴纳全部保费,保险合同成立后过了很短时间就要求退保,按保单的现金价值拿回资金,完成洗钱过程。由于我国规定一个人可以同时购买多份保单,洗钱者可以通过这种方法一次性“漂白”大量“黑钱”,并可以要求保险公司将退保金打到与投保时不同的账户,甚至直接现金退保。
(四)利用保险代理公司洗钱
保险代理公司将代收客户的小额现金保费存入银行后再划转给保险公司的业务,一般情况下,银行和保险公司不会怀疑保险代理公司缴存现金合法性。若投保人采取提前退保、保单质押或到期领取保险金至其他账户,即可将进入保险系统的“黑钱”顺利完成洗钱过程。
(五)通过福利保单洗钱
福利保单是指把***转为私款的,为单位职工办理保险,可以得到现金退保,或保单到期时,可以获得现金为主的保险。福利保单,已经成为滋生***,逃避国家税收,变相截留国家资金,使国有资产向私人转移的新手段。为了躲避国家对个人所得税的征收,达到多发奖金和薪酬的目的,在许多行业已经成为公开的秘密,在保险业内也已经不是秘密。
(六)通过地下保单洗钱
地下保单,通常是指境外或港澳地区保险公司的推销员在内地向内地居民进行推销,内地居民在内地签署投保单、缴纳保费,然后由推销人员将投保单、保费携带到境外,由港澳地区的保险公司在当地签发保单。洗钱者只要将“地下保单”在境外退保或者质押,就可以拿到“洗好”的钱,实现将“黑钱”转移到境外的目的。
二、我国保险业防范洗钱风险难点
(一)“风险为本”的反洗钱工作理念尚未建立
从调查情况看,保险公司以客户为中心的反洗钱工作流程还未建立,常常出现