文档介绍：第二节案例分析
某港区集装箱码头工程项目经济评价
一、概述
(一) 项目概况
某港区是改革开放以后国家确定重点开发的国际深水中转港区之一,是未来我国东北口岸发展的重点。根据我国港口战略布局规划调整和功能拓展的要求,该港区将以国际集装箱干线运输为目标,全面拓展现代港口的服务功能,尽快发展成为现代化的国际大型综合性深水港区,成为国际集装箱干线港和国际区域性物流中心的主要载体。为了满足日益增长的集装箱运量需求,拟建集装箱码头。该工程建设规模为3个3万吨级集装箱泊位、3个7万吨级集装箱泊位、水深兼顾10万吨级集装箱船,设计年吞吐量300万TEU。
该建设项目为中外合资项目,其可行性研究包括集装箱吞吐量预测、船型论证、港区总平面布置、装卸工艺、水工建筑物、陆域形成和基础处理、道路堆场、供电照明、通信、给排水、计算机管理及自动控制、消防、施工条件、环保、节能、劳动安全卫生、投资估算和经济效益分析等。项目在完成前期工作的基础上进行财务评价。项目基准收益率为8%。
(二)编制依据
本经济评价的编制依据为项目可行性研究报告推荐的技术方案、产品方案、建设条件、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)及国家现行财税政策、会计制度与相关法规。
(三)项目的计算期及运营负荷
计算期包括建设期和生产经营期,根据项目实施计划本项目的计算期为30年。其中,建设期为4年,营运期为26年。第5年投产,当年生产负荷达到设计能力的50%,第6年达到80%,第7年达到100%。
二、集装箱吞吐量预测
综合考虑该地区主要集装箱港口的基础设施状况、航线航班密度、与腹地集疏运通道及港口间的竞争关系,预测该港集装箱吞吐量结果见表1-2-1。
表1-2-1 集装箱吞吐量预测结果汇总表单位:万TEU
集装箱吞吐量
2010年预测
2020年预测
外贸量
787
1891
内贸量
31
49
合计
818
1940

三、费用与效益估算
(一) 投资估算

该项目建设投资估算总额为446359万元,建设投资估算见表1-2-2和附表1-6——财务分析辅助报表1。
表1-2-2 建设投资汇总表
序号
工程或费用名称
建设期
合计
1
2
3
4
1
工程费用
91828
91828
91828
91828
367314
2
工程建设其他费用
12874
12874
12874
12874
51497
小计
104703
104703
104703
104703
418810
3
预备费
6887
6887
6887
6887
27549
4
建设投资合计
111590
111590
111590
111590
446359

本项目债务资金拟使用银行贷款,%,据此估算的建设期贷款利息为37464万元。

本相目所需流动资金采用扩大指标法进行估算,按营业收入的3%估算流动资金。共需要流动资金3409万元,投产第一年投入流动资金1705万元,第二年投入1023万元,第三年投入682万元。其中铺底流动资金为1023万元,占流动资金的30%。

项目总投资为487232万元,其中建设投资为446359万元,建设期贷款利息为37464万元,流动资金为3409万元。
(二)形成资产

工程费用全部形成固定资产。

工程建设其他费用全部形成其他资产。

工程预备费按其计取基数平均摊入相应资产价值,建设期利息全部计入固定资产原值。
项目资产分类见表1-2-3。
表1-2-3 资产分类估算表
序号
资产分类
合计
1
固定资产
428939

水工建筑工程
69824

港区、调头区疏浚工程
19189

陆域形成和地基加固工程
33048

装卸机械设备购置及安装工程
197905

港作车船
584

港内堆场及道路工程
64156

生产及生产辅助建筑工程
9582

供电照明工程
11912

给排水及消防工程
9049

自动控制工程
3314

计算机管理系统
6391

通信工程
1309

暖通工程
726

机修设备
79

环保及劳动安全卫生
702

临时工程
1168
2
无形资产
0
3
其他资