文档介绍：2015年度电商项目经营预算分析表

科目公式 2015年1月 2015年2月 2015年3月 2015年4月
收入含税销售额 A A 15, 20, 450,
未税销售额 A1 A/ 12, 17, 384,
含税成本 A2 A*(1-B) 11, 13, 270,
未税成本 A3 A2/ 9, 11, 230,
毛利率 B B % % % %
含税毛利额 B1 A*B 3, 7, 180,
未税毛利额 B2 B1/ 3, 5, 153,
费用平台费用率 C D/A % % % %
保证金率(只支付第一年) C1 C1 % % % %
平台使用年费率 C2 C2 % % % %
平台佣金扣点率 C3 D3/A % % % %
推广费率 E1 E2+E3 % % % %
淘内推广费率 E2 F2/A % % % %
淘外推广费率 E3 E3 % % % %
物流仓储费用率物流损耗费率 E4 E5+E6 % % % %
物流费率 E5 E5 % % % %
损耗费率 E6 E6 % % % %
仓储费率 % % % %
管理费用率 % % % %
平台费用额 D D1+D2+D3+D4 110, 1, 22,
保证金(只支付第一年) D1 C1*A 50,
平台使用年费 D2 C2*A 60,
平台佣金扣点 D3 D3 1, 22,
推广费 F1 F2+F3 20, 41, 177,
淘内推广费 F2 F2 20, 40, 150,
淘外推广费 F3 E3/A 1, 27,
物流仓储费用物流损耗费 F4 F5+F6 1, 27,
物流费 F5 E5*A 1, 22,
损耗费 F6 E6*A 4,
仓储费 18,
管理费用 100, 100, 100, 100,
总费用率 0% 821% 721% 77%
费用总额 210, 123, 144, 344,
利润净毛利率(不含后台成本) G H/A % -% -% -%
含税净毛利额 H B1-D-F -210, -119, -137, -164,
不含税净毛利额 I H/ -179, -102, -117, -140,

注:
1、从2015年8月起开始进入盈亏平衡,前期现金流出1406500元,因此所需现金资本设定为150万元。
2、2000万的销售额按年周转率8次计算,货物资本设定为250万。
两者合并总投入最大资金规模设定为400万。

2015年5月 2015年6月 2013年12月 2015年7月 2015年8月 2015年9月 2015年10月 2015年11月
800, 1,000, 2,285, 1,800, 1,500, 3,000, 3,500, 4,000,
683, 854, 1,952, 1,538, 1,282, 2,564, 2,991,45