文档介绍：一、目的
为了加强医院固定资产的管理,规范固定资产的采购、入库及日常维护管理行为,使医院各类固定资产得以有效利用,保障医院业务工作正常运行,制定本制度。
二、范围
本制度适用于单位价值在1000元以上或使用期限在2年以上的办公设备、用品,医疗设备的管理。
三、原则
1、预算管理原则
2、节约使用原则
3、按需采购原则
四、职责
(一)、财务部
1、组织制定年度固定资产的采购预算。
2、负责资产的计价折旧等账务核算,及时掌握增减变动情况,建立《固定资产明细帐》,确保账账相符。
3、负责审核采购是否在预算内,采购过程中资金运用是否合理。
4、会同院办(人事行政部)定期对资产进行盘点。
(二)、院办(人事行政部)
1、对采购申请进行审核,组织办公资产的采购并对采购过程进行控制和监督。
2、建立资产使用台帐,对资产的保管和使用进行指导和监督。
3、每半年组织一次资产盘点,做到帐实相符。
4、对需清理的固定资产提交处理意见,经总经理批准后进行清理。
(三)、网络管理部门(人员)
1、负责医院计算机及网络设备的配置规划,提出采购计划及费用预算。
2、协助院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的采购。
3、负责计算机及网络设备的日常维护及保养,协同院办(人事行政部)进行计算机及网络设备的使用管理。
(四)、药械部
1、负责对医疗设备进行询价及性能比对,申报采购费用预算,组织采购。
2、负责对医疗设备日常使用与保养情况进行检查与监督。
3、负责医疗设备售后服务及其它事项的对外联络。
(五)、使用部门负责人
1、负责提出本部门年度采购计划。
2、协助药械部进行专业医疗设备和仪器的采购。
3、指导并监督下属人员合理使用资产。
(六)、保管人或使用人
保证资产及附属配件、资料的完整(设备说明书、使用手册等资料管理见《仪器设备档案管理制度》),合理使用资产,并作好日常维护保养工作。
五、工作程序
(一)、采购
1、部门提出采购申请,院办(人事行政部)应对库存情况进行核对,可内部调整使用的应以内部调配为主,确需购入的按正常审批程序购入。
2、采购申请的审批:各部门物品的采购采用预算管理制度,超出年度预算的采购项目,需经总经理批准。财务部应对部门资产采购进行预算审核。
3、预算内采购的审批:单位价格在1000元以下(含)且总价为2000(含)元以下的物品由总经理批准后交院办(人事行政部)采购;单位价格在1000元以上、3000元(含)以下且总价为10000元(含)以下的物品,经执行董事审批后交院办(人事行政部)采购;单价在3000元以上、总价为10000元以上的物品,经董事长审批后方可采购。
4、专业医疗设备和仪器由使用部门协同院办(人事行政部)采购。
(二)、入库
1、采购人员在院办(人事行政部)专人处办理验收及入库手续。
2、专业设备和仪器经申请部门验货后,方可办理入库手续。
3、采购人员凭入库单到财务部办理报销。
4、院办(人事行政部)建立固定资产台账。
5、财务部对固定资产进行账务处理。
(三)、领用
使用人在出库单上签字领用。
(四)、管理
1、使用
①、使用人要爱护使用固定资产,发现资产破损或故障时及时通知院办(人事行政部)报修。如因疏忽造成资产损失或重大事故