文档介绍：地方政府融资平台公司债务融资和
风险管理培训班
参阅资料
会务组
目录
政策法规
国发〔2010〕19号……………………………………………………(4)
………………………………………(8)
银发〔2010〕193号……………………………………………………(21)
《中央企业债券发行管理暂行办法》的通知…(27)
、简化发行核准
程序有关事项的通知
发改财金[2008]7号………………………………………………(31)
6. 证券公司业务范围审批暂行规定
证监会公告[2008]42号……………………………………………(40)
7. 上市公司股东发行可交换公司债券试行规定
证监会公告[2008]41号…………………………………………(46)
8. 公司债券发行试点办法
中国证券监督管理委员会令第49号……………………………(51)
9. 证券市场资信评级业务管理暂行办法
中国证券监督管理委员会令第50号………………………………(57)
…………………………………………………(70)
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第24号——公开发行公司债券申请文件》的通知
证监发行字[2007]225号…………………………………………(72)
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第23号——公开发行公司债券募集说明书》的通知
证监发行字[2007]224号…………………………………………(75)
发行核准有关问题的通知
发改财金[2007]602号44…………………………………………(90)
领导讲话、会议纪要、工作动态
1. 关于屠光绍副主席就“积极稳妥发展公司债券”接受中国
政府网专访…………………………………………………………(94)
2. 2009年-2010年中国企业债券市场:繁荣与期待
专访中国银河证券董事总经理、债券融资总部负责人代旭博士………(109)
3. 新形势下企业债券发行政策分析与建议…………………………(115)
4. 企业发行债券的程序与运作………………………………………(118)
5. 企业发行债券的条件………………………………………………(126)
6. 企业债券发行及应考虑的因素……………………………………(129)
7. 可转换公司债券发行核准程序……………………………………(133)
8. 国家发改委:企业债发行程序合二为一…………………………(135)
9. 企业债券发行条件及法律责任……………………………………(137)
及内容要点…………………………………………………………(141)
………………………………………(143)
………………(151)
…………………………(159)<br台公司管理有关问题的通知
国发〔2010〕19号
各省、自治区、直辖市人民政府,国务院各部委、各直属机构:
近年来,地方政府融资平台公司(指由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立,承担政府投资项目融资功能,并拥有独立法人资格的经济实体)通过举债融资,为地方经济和社会发展筹集资金,在加强基础设施建设以及应对国际金融危机冲击中发挥了积极作用。但与此同时,也出现了一些亟须高度关注的问题,主要是融资平台公司举债融资规模迅速膨胀,运作不够规范;地方政府违规或变相提供担保,偿债风险日益加大;部分银行业金融机构风险意识薄弱,对融资平台公司信贷管理缺失等。为有效防范财政金融风险,加强对地方政府融资平台公司管理,保持经济持续健康发展和社会稳定,现就有关问题通知如下:
一、抓紧清理核实并妥善处理融资平台公司债务
地方各级政府要对融资平台公司债务进行一次全面清理,并按照分类管理、区别对待的原则,妥善处理债务偿还和在建项目后续融资问题。
纳入此次清理范围的债务,包括融资平台公司直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。债务经清理核实后按以下原则分类:(1)融资平台公司因承担公益性项目建设举借、主要依靠财政性资金偿还的债务;(2)融资平台公司因承担公益性项