文档介绍：成都市兴蓉投资股份有限公司
2012 年度内控工作计划和实施方案

按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求,公司的内控
制度流程体系建设工作已基本完成。但随着外部环境的变化、公司异
地拓展等工作的开展,公司的业务、规模和组织机构不断发展变化,
都可能会对公司的内部控制体系产生影响。故公司应不断适应各种发
展变化的要求,对内部控制体系进行不断调整、完善,以合理保证其
有效执行。公司拟将下一阶段的内控工作重心转移到内部控制体系完
善方面,以内控评价工作推动内控体系的优化提升。
2012 年度公司内控工作计划和实施方案如下:
一、重点督促子公司重大事项的对接落实
为确保公司本部和各子公司制度流程在重大方面的一致性,由公
司内审部牵头,组织各级内审部开展内控自我评价工作,重点督促子
公司重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生
品种交易价格产生较大影响事项的相关制度的对接和各项措施落实。
1、自查阶段。各级子公司应于 2012 年 5 月底之前完成自查工作,
对各自制度流程与上级公司在重大事项方面的对接情况进行梳理、完
善,形成书面报告。
2、检查阶段。由各级内审部对下级公司进行检查,对检查过程中
发现的缺陷提出改进建议,并督促其落实,预计于 2012 年 9 月底完成。
3、后续评价阶段。各级内审部对检查阶段发现缺陷的改进落实情
况进行持续关注。
二、对具体业务循环的内控进行优化提升
按照《企业内部控制应用指引》的要求,再次组织对公司现有各
项业务循环进行梳理,明确标识各业务循环的主要环节、主要风险、
风险防范应对措施。然后将现有制度与梳理出的风险应对措施进行对
比、完善。2012 年拟进行完善的业务循环包括销售与收款、采购与付
款和全面预算。
1、试点阶段。以下属成都市