文档介绍：财务审计处工作总结
xxxx年财务审计处在省局及市局的正确领导下,以十六大及十六届三中全会精神为指针,认真贯彻“三个代表”重要思想,全面落实省局、市局国税工作会议精神,以ISO为抓手,依托信息化,规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,在巩固、完善、提高上狠下功夫,与时俱进,开拓创新,取得了较好成绩。
一、完善财务管理制度,规范财务管理行为。
今年财务管理工作以抓制度建设和基础管理为重点,进一步完善以市地为单位集中统一核算的财务管理模式。结合省局出台的财务管理办法及固定资产管理补充规定,制订全市《财务管理程序》文件。为加强国家税务局系统内部财务审计工作,完善自我监督和自我约束机制,保障税收工作顺利开展并促进党风廉政建设,按照省局财务审计有关规定出台了《xxxx市国家税务局系统财务审计办法》,并对固定资产管理补充规定提出实施意见。《财务管理程序》明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序、统一财务管理的表单,是全市国税系统财务管理必须遵守的工作规范,也是制订、执行财务管理及相关的工作规程的依据。制订《财务管理程序》,对规范全市国税系统财务管理行为,促进以全市为单位的贯标工作顺利开展意义重大。以此为标准,本级和各县(市)局都对工作规程进行修改,进一步完善了财务管理制度,规范了财务管理行为。
二、贯彻落实省局财务会议精神,制订xx年度经费预算方案。
由于中央财政安排我省国税系统的经费连续三年零增长,xx年省局对我市的经费安排没有较大增长,只对去年基数经费没有达到分档标准的嵊州、上虞市适当增加,本级和其他县(市)局均没有调整。因此,财务工作要根据税收工作总体要求,依法理财,科学管理,服务和服从税收中心工作,继续树立过紧日子的思想。要眼睛向内,牢固树立精打细算的观念,合理安排、量力而行。为此,市局根据上年实绩及当年事业发展的需要,在多次测算、核实资金使用情况的基础上根据省局经费分配方案,制定了xx年度本级及各县(市)局经费预算分配方案,并在全市财务工作会议公布,做到心中有数。在执行过程中各单位严格按预算执行,不办无预算支出。
三、制订工作目标考核办法,量化、细化考核内容。
为了努力提高财务管理水平和会计核算质量,按照市局规定,本处继续实行工作目标考核到人,将岗位工作目标考核分解到处室内每一干部,进一步消除个人收入分配中的平均主义现象。在对县(市)局的考核中具体体现五性:(一)、报表的及时性,(二)、数据的真实性,(三)、资料的完整性,(四)、分析的针对性,(五)、财务的规范性,以进一步提高工作质量,通过考核来促进基础管理。
四、做好经费收支分析工作,加大对资金使用的监督力度。
针对今年省局专项经费滞后带来经费紧张的局面,为确保基层各项国税工作经费使用的需要,及时做好领导的参谋工作,我处本着“面向基层、面向业务、面向大多数人”的经费使用原则,进一步加强了对本级和各县(市)局财务收支分析工作,加大了对经费预算执行情况的分析力度。分析内容做到全面、详实,在抓重点的基础上,细化日常公用支出等的分析,对支出较快项目提出合理化建议。本级一、二两季度分析分别就服装费、车辆费的现状、构成进行了详细分析、三季度本级及全市分析针对今年专项经费滞后、省局两证经费结算不及时带来的困难进行分析,引起了领导和上级部门的重视。在增收方面,广开思路,出谋划策,及时和市财政局沟通并上报稽查查补税款相关资料,积极争取财政补助资金,累计争取资金470余万元。对因市地集中征收引起小型机维修费用大幅度增加、市局市管县经费不足这一情况向省局财务工作会议做了反映,得到省局领导的理解,引起了兄弟市局的共鸣。
五、做好xx年度年终总结考评工作,制订全年工作计划。
年初,按照市局的统一部署,做好了xx年度本处室及对各县(市)局财务审计工作的考评总结工作。并根据省局财务工作要点和全市国税工作重点,及时确定了xx年度市局财务审计工作的重点:以ISO为抓手,依托信息化,规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵。扎扎实实地把财务管理各项工作落实到实处。
六、做好相关报表的编报工作。
(一)、做好xxxx年度市局本级及全市税务经费年报、基建年报编报工作、组织对县市局的审核及参加省局互审工作,对需要调整的内容以备忘录形式存查。并及时、准确汇总、报送季度财务报表、固定资产报表。
(二)、按时上报总局xx年国税系统预算改革试点调查报表。按照总局布置,我省作为改革试点四省之一。在时间紧,任务重的情况下,我处组织财务人员加班加点,寻找依据、资料,四次填报、修改表格四大类29张,保质保量完成了有关报表的编报工作,为总局向财政部争取定员定额经费提供了可靠的依据。
(三)、按时上报税务机关拖欠基建工程款报表,做好基建业务用房、培训中心清